老师你好：问个问题、本年在年中有固定资产报废、也有本年折旧过、我刚刚做汇算缴时105080表提示我（本表第3行的2列应＜＝当前行1列）

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2022/4/17 13:59:45

截个图看下

第二项跟第五项折旧金额有数字，原值没填，整个逻辑都填的有问题

原值报废了呀

表上的原值就是12月份资产负责表的数字

但是本年也有折旧过

老师这怎么弄？

老师在吗？

当年发生过折旧的资产，即使当年处置或者报废了，也需要在此体现

我试了本年折旧不填到上系统通得过的

该表中的资产原值与资产负债表中的相关资产原值没有必然的对应关系，主要目的是调整会计与税法上的折旧差额

本年计提过折旧的必须填，不受期间处置，报废的影响，原值也要填

可是报废的原值填了提不以资产负债表中余额不一致呀、系统也通不过

不好意思上面多了几个字

提示

填了是怎么提示的，截个图

秒等

老师截图没有了、填了原值意思就是和负债表的余额不一致

不是原值不一致，是不是提示资产负债表余额是多少，这个调整明细表的资产原值是多少，累计折旧是多少

我来填了截下图

麻烦老师稍等下

老师刚刚到是可以保存的、昨天就不行

有提示填了原值意思就是和负债表的余额不一致

那意思就是报废的原值班也要填的吗

没有处置活着报废的情况下，逻辑关系应该是此表中的原值减去累计折旧等于资产负债表中的固定资产余额，保存不了的原因是有报废的原因，你现在是暂存，如果还是不能保存，应该是需要填一下105090资产损失这个表的，这里有一项固定资产处置报废

这是风险提示

26万多应该是净值吧

嗯

没有处置报废的情况下，资产负债表上的固定资产等于这个表中第一行第一列减去第三列，两个数不可能是一样的，你现在有报废情况，填一下105090

105090表填这二行吧

对，填一下这个再看看

谢谢你老师

不客气

老师还是提示这个

但不是强制性的

过就行了，没事，二者没有必要对应关系

好好谢谢你老师

不客气

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 4279条与固定资产,报废,折旧,汇算相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

张瑞峰注册会计师,中级会计师,高级审计经理答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2022-04-17 13:5915510693

老师你好：问个问题、本年在年中有固定资产报废、也有本年折旧过、我刚刚做汇算缴时105080表提示我（本表第3行的2列应＜＝当前行1列）

张瑞峰2022-04-17 14:04

截个图看下

2022-04-17 14:21

张瑞峰2022-04-17 14:14

第二项跟第五项折旧金额有数字，原值没填，整个逻辑都填的有问题

点击展开全文 (45条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88066会计人，提问了173101 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师你好：问个问题、本年在年中有固定资产报废、也有本年折旧过、我刚刚做汇算缴时105080表提示我（本表第3行的2列应＜＝当前行1列）

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师你好：问个问题、本年在年中有固定资产报废、也有本年折旧过、我刚刚做汇算缴时105080表提示我（本表第3行的2列应＜＝当前行1列）

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问