麻烦问一下,就是加计抵减10%抵扣了增值税,最后还有留抵,资产负债表不应该是负数吗,我的为什么是正数,而且刚好就是加计抵减那部分的金额

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2022/10/12 15:04:37

麻烦问一下,就是加计抵减10%抵扣了增值税,最后还有留抵,资产负债表不应该是负数吗,我的为什么是正数,而且刚好就是加计抵减那部分的金额

加计抵减部分你做账了吗

之前不是说加计抵减部分不做账吗?

之前财务公司的会计说他没做帐,但是我看他4月份和最后留抵税额是一样的,7月份报表有点差异,我现在报表对不上了

那我现在怎么做账,是抵扣的时候做账吗?

老师在不在啊

🌚 🌚 🌚

是忘了回复了吗?

刚才有点事出去一趟

增值税的加计抵减最好做上账

不然就会产生申报和账面不一样的情况

当月计提的时候就把加计部分做上

之前没做还一样你要看一下他确实没做还是申报没有给你们享受这个加计的政策

留抵的情况是不需要做加计的

是确定加计扣除了

不交纳增值税的情况下,怎么计提呢?

或者说,我现在应该怎么调这个账

你把加计做上账 借:应交税费--应交增值税(进项税额加计抵减额) dai:其他收益

每个月抵扣的都这样做吗?

有加计就是这样做

做完之后还是按增值税结转的过程结转到应交税费-应交增值税(未交增值税)哈

最后不需要交增值税的话,也需要这吗?

是啊

加计抵减金额可以结转下月继续抵减的

这个月就已经用了加计金额抵减了啊,所以就对不上了

我一共可以抵减300,我这个抵减了200,就借:应交税费--应交增值税(进项税额加计抵减额)200 dai:其他收益 200 然后留的100 在转到应交增值税未交增值税?

不是,是300都结转到未交增值税中,这样你的未交增值税的余额和申报表才能一致

那您能说一下正确步骤嘛,分开说的我有点晕了

直接借 未交增值税,dai 其他收益?

稍等

我列一下

都结转到未交增值税的话才不对吧,我这个差额刚好是这个月加计扣除抵扣的金额哎

用其他收益和营业外收入哪个比较好?

其他收益比较好

这个是跟日常活动相关的

那类似那种房补是不是就是营业外收入

刚刚那个老师说给我列一下步骤,怎么换人了啊

你要在财务账做 借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 dai:其他收益

不用转到未交增值税了?

这个抵多少 做多少?

你申报表申报抵减额多少就做多少,留在增值税加计抵减科目,报表会自动去增值税数据

不用转到未交增值税了么?

月末结转到转出未交增值税

也可以先不结转

还有加计扣除的余额没抵扣,也不需要做账吗?

所有你申报做了抵减的都要做到账里

你看我刚才发的信息

那代账公司报的财务报表和实际的少了20,这个我应该怎么调

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2022-10-12 15:0422475246

麻烦问一下,就是加计抵减10%抵扣了增值税,最后还有留抵,资产负债表不应该是负数吗,我的为什么是正数,而且刚好就是加计抵减那部分的金额
会计宝

2022-10-12 15:3722475246

会计宝
会计宝

2022-10-12 15:3722475246

会计宝
会计宝

2022-10-12 15:3722475246

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 15:05

加计抵减部分你做账了吗

2022-10-12 15:0622475246

之前不是说加计抵减部分不做账吗?
会计宝

2022-10-12 15:0722475246

之前财务公司的会计说他没做帐,但是我看他4月份和最后留抵税额是一样的,7月份报表有点差异,我现在报表对不上了
会计宝

2022-10-12 15:0922475246

那我现在怎么做账,是抵扣的时候做账吗?
会计宝

2022-10-12 15:1522475246

老师在不在啊
会计宝

2022-10-12 15:2122475246

🌚 🌚 🌚
会计宝

2022-10-12 15:2122475246

是忘了回复了吗?
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 15:37

会计宝

杨老师2022-10-12 15:37

刚才有点事出去一趟
会计宝

杨老师2022-10-12 15:38

增值税的加计抵减最好做上账
会计宝

杨老师2022-10-12 15:38

不然就会产生申报和账面不一样的情况
会计宝

杨老师2022-10-12 15:39

当月计提的时候就把加计部分做上
会计宝

杨老师2022-10-12 15:39

之前没做还一样你要看一下他确实没做还是申报没有给你们享受这个加计的政策
会计宝

杨老师2022-10-12 15:40

留抵的情况是不需要做加计的

2022-10-12 15:4122475246

是确定加计扣除了
会计宝

2022-10-12 15:4222475246

不交纳增值税的情况下,怎么计提呢?
会计宝

2022-10-12 15:4222475246

或者说,我现在应该怎么调这个账
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 15:44

你把加计做上账 借:应交税费--应交增值税(进项税额加计抵减额) dai:其他收益

2022-10-12 15:5422475246

每个月抵扣的都这样做吗?
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 15:55

有加计就是这样做
会计宝

杨老师2022-10-12 15:59

做完之后还是按增值税结转的过程结转到应交税费-应交增值税(未交增值税)哈

2022-10-12 16:0222475246

最后不需要交增值税的话,也需要这吗?
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 16:05

是啊
会计宝

杨老师2022-10-12 16:05

加计抵减金额可以结转下月继续抵减的

2022-10-12 16:0722475246

这个月就已经用了加计金额抵减了啊,所以就对不上了
会计宝

2022-10-12 16:0922475246

我一共可以抵减300,我这个抵减了200,就借:应交税费--应交增值税(进项税额加计抵减额)200 dai:其他收益 200 然后留的100 在转到应交增值税未交增值税?
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 16:17

不是,是300都结转到未交增值税中,这样你的未交增值税的余额和申报表才能一致

2022-10-12 16:1822475246

那您能说一下正确步骤嘛,分开说的我有点晕了
会计宝

2022-10-12 16:1822475246

直接借 未交增值税,dai 其他收益?
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-12 16:18

稍等
会计宝

杨老师2022-10-12 16:19

我列一下

2022-10-12 16:1922475246

都结转到未交增值税的话才不对吧,我这个差额刚好是这个月加计扣除抵扣的金额哎
会计宝

2022-10-12 16:2122475246

用其他收益和营业外收入哪个比较好?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:26

其他收益比较好
会计宝

甘老师2022-10-12 16:26

这个是跟日常活动相关的

2022-10-12 16:2822475246

那类似那种房补是不是就是营业外收入
会计宝

2022-10-12 16:2822475246

刚刚那个老师说给我列一下步骤,怎么换人了啊
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:30

你要在财务账做 借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 dai:其他收益

2022-10-12 16:4022475246

不用转到未交增值税了?
会计宝

2022-10-12 16:4122475246

这个抵多少 做多少?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:42

你申报表申报抵减额多少就做多少,留在增值税加计抵减科目,报表会自动去增值税数据

2022-10-12 16:4322475246

不用转到未交增值税了么?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:46

月末结转到转出未交增值税
会计宝

甘老师2022-10-12 16:46

也可以先不结转

2022-10-12 16:5722475246

还有加计扣除的余额没抵扣,也不需要做账吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:58

所有你申报做了抵减的都要做到账里
会计宝

甘老师2022-10-12 16:58

你看我刚才发的信息

2022-10-12 17:0022475246

那代账公司报的财务报表和实际的少了20,这个我应该怎么调
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 17:00

按刚才给你的分录
甘老师

甘老师2022-10-12 17:01

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