残保金一般是按年申报的     查看详情

做与原暂估凭证同样的分录，只是金额为负数（红字）     查看详情

（1）年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（公告2021年第12号）和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（总局公告2021年第8号）规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　（2）应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（公告2022年第13号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税     查看详情

《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧     查看详情

已经办妥的，建议是放原件在凭证后，这样方便保管和查询     查看详情

不属于小型微利企业的话     查看详情

可以再检查一遍，最终三大报表定稿后，再登录电子税务局，更正财务报表     查看详情

现在没有8%税率的专票哦，请核对一下     查看详情

属于一般纳税人的，取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税     查看详情

先按票面记应交增值税销项税额     查看详情

可以，余额体现在附表四那里，有应交增值税的话可以拿来抵的     查看详情

借：管理费用-租赁费 管理费用-水电物业费 dai：银行存款     查看详情

需要的     查看详情

借：在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai：银行存款/应付账款     查看详情

财务费用-利息收入     查看详情

可以拿着上家单位的离职证明去税务大厅要求变更     查看详情

个人租赁所得按20%代扣代缴个税 如租赁收入是10000元，那么需要代扣10000*（1-0.2）*0.2=1600元     查看详情

可以     查看详情

1.结转损益到本年利润 借：本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai：主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借：利润分配-未分配利润 dai：本年利润     查看详情

你们是卖方     查看详情

福利费，需要计提 借：管理费用等 dai：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 dai：银行存款等     查看详情

1、打开当地电子税务局，输入用户名和密码，然后单击登录。 2、登进入系统后，单击我要办理税务，然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后，单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后，页面会弹出所有的申报表，找到需要更正的企业所得税申报表，然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮，进入报表填写框，填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后，点击申报。更正成功后，页面将弹出提示，提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健，可以返回到税费申报及缴纳的界面，点击申报作废。 7、输入报告的日期，然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告，单击“以后作废”，首先作废该报告，然后提交正确的所得税申报表。     查看详情

是的，是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录，然后再做分红的分录。     查看详情

付款的备注不一致在涉及诉讼的情况下可能对证据可靠性有一定影响。 但是有合同和银行流水情况下，双方正常履行合同，这点瑕疵可以接受     查看详情

弥补亏损不用做会计凭证     查看详情

退休后，可以申请销户提取全部公积金     查看详情

计提社保： 借：管理费用——社保费； dai：应付职工薪酬——社保费（单位承担的部分） 发放工资、代扣社保： 借：应付职工薪酬——工资； dai：银行存款（实发工资）； 其他应付（收）款（个人承担的部分） 缴纳社保的会计分录： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应付款--社会保险费（个人部分） dai：银行存款     查看详情

借：管理费用-差旅费/交通费 dai：银行存款等     查看详情

经营范围有劳务才可以开     查看详情

可以，小规模2023年增值税原3%征收率项目减按1%计税     查看详情

把上面空白的都填上，代码、密码、身份     查看详情

对上了 你们账上的应收dai方就是预收，预收了客户180万     查看详情

登录开票软件，点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单栏，在“红字发票信息表查询导出”界面，点击“下载”按钮，“红字发票信息表审核结果下载条件设置”界面设置下载条件后，点击“确定”按钮。     查看详情

实收资本和资本公积本年增加的金额     查看详情

原值     查看详情

可以更正申报     查看详情

有贸易业务经营范围的话，可以做购进设备和销售设备贸易处理     查看详情

有直接外购的咨询服务就做成本，没有就不列，员工的工资一般是计入管理费用的     查看详情

可以更正申报     查看详情

按权责发生制是入账12月     查看详情

次月发工资扣回就可以了     查看详情

你们没有扣除，那么1月收回应扣除的个税 借：银行存款1600 dai：应交税费/个税1600 借：应交税费/个税1600 dai：银行存款1600      查看详情

这个企业预计使用年限不超过1年的，可以不计入固定资产     查看详情

在工商年报中出现的纳税总额是指包括：全年所有税种的纳税金额，如：增值税、消费税、城建税、房产税、土地使用税、车船使用税、企业所得税、印花税等。     查看详情

一般纳税人是，在增值税附表四（减免税申报表）第一行填写。 小规模是填在主表第23行，应纳税额减征额栏次     查看详情

登录电子税务局-税费申报及缴纳-税费缴纳     查看详情

你看季度财务报表的表头     查看详情

小规模纳税人是填写完增值税税申报表后，填附加税的表自动生成减征的，代码应该是其他     查看详情

可以作废更正     查看详情

根据《个人所得税法》第二条规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税： （一）工资、薪金所得； （二）劳务报酬所得； （三）稿酬所得； （四）特许权使用费所得； （五）经营所得； （六）利息、股息、红利所得； （七）财产租赁所得； （八）财产转让所得； （九）偶然所得。 个人接受别人的赔偿金，不在上述需要征税的个人所得范围内，按照“税收法定原则”税法没有明确规定的，不需要征税     查看详情

这个属于违约金，算价外费用开具发票。与住宿费合一起开     查看详情

看税盘不含税金额和财务账的营业收入金额，核对看是那一边少了一分钱     查看详情

什么意思？     查看详情

预付租赁 借：预付账款 dai：银行存款 收到发票每月分摊 借：管理费用-房租 dai：预付账款     查看详情

有     查看详情

借：其他应收款-保证金 dai：银行存款 收回来时 借：银行存款 dai：其他应收款-保证金     查看详情

借：银行存款 dai：其他应收款， 超出损失的部分：dai：营业外收入。     查看详情

12月的工资应在12月计提入成本费用     查看详情

出现负数是要手动重分类，这样报表才是正确的     查看详情

购货成本、雇工支出、水电物业费、房租等     查看详情

按照权责发生制原则，费用不建议跨期     查看详情

对的     查看详情

在代理业务中，代理单位与委托单位之间签订的委托代理合同，凡仅明确代理事项、权限和责任的，不属于应税凭证，不贴印花     查看详情

现金收入比=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入（销售收入）     查看详情

借：成本/费用（当时进项税发票取得时发票进的对应科目） dai：应交税费应交增值税进项税额转出     查看详情

无票可以据实列支，企业所得税汇算清缴前仍然未能取得发票的需要纳税调整 借：成本/费用科目 dai：应付账款     查看详情

按你们预计这个资产还能使用多少年来折旧     查看详情

填写附表四 第一的第4行     查看详情

可以，私人借款合同上出借人和打入的私户名字一致即可     查看详情

对，餐饮业一般纳税人是6%     查看详情

对，如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益     查看详情

重新获取专项，迁入专项附加扣除信息     查看详情

补记账 借：银行存款 dai：其他应付款-法人     查看详情

货物运输代理，一般纳税人代理服务是可以开具6%普票     查看详情

正常是2022年据实计提装修费，2023年收到发票     查看详情

公司是专营原材料购销业务的计入主营业务收入     查看详情

符合收入确认条件，按时申报纳税，那么这样就是合规的     查看详情

工会经费主要用于职工的教育和工会活动，其开支范围如下： 1、宣传活动支出。包括工会组织日常的学习、劳动竞赛，举办各种报告会、展览会、讲座和其他技术交流的宣传费用，以及各种宣传工具的购置维修和集体订阅的报刊杂志等支出。 福利比如给员工发现金 实物福利     查看详情

跨月可以的     查看详情

以前没做账，你们银行存款怎么对账平衡的呢？     查看详情

非独立核算的话，是由总机构汇总分机构申报     查看详情

放到低值易耗品     查看详情

是什么原因退回     查看详情

就是四六分计算啊，一个40%，一个60%，具体要看你们合同约定     查看详情

建议要据实入账     查看详情

建筑工程的合同履约成本，按期确认后就是主营业务成本     查看详情

需要先把账做出来，出全年的报表，计算利润总额，才能申报企业所得税     查看详情

设计费大类是现代服务     查看详情

按销售的数量×成本单价结转     查看详情

仟     查看详情

12月还没结账的话，在12月红冲重新编制正确的     查看详情

　　《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局2012年第15号公告）第6条规定，企业经专项申报和说明后，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。     查看详情

要的，财务和税务的口径要一致     查看详情

可以更正申报     查看详情

社保基数是按职工上一年平均工资申报的     查看详情

报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣，不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话，利润为正可能需要缴纳企业所得税     查看详情

利润表中不体现盈余公积     查看详情

对的     查看详情

季度的企业所得税是只用填这个     查看详情

可以申报一次性奖金     查看详情