每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗

原标题:每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗

2023/6/1 15:24:14

每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 dai:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗

你这样的分录不太规范

收到退税的分录不规范吗,那应该咋做

是都不规范

一般应交税费-待认证进项不用直接转到应交税费-未交增值税。等勾选认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税待认证进项,然后借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项

应交税费-预交增值税意思是预先交纳税金,就是实际纳税时间还没到,提前交了税金。如果不是这种情况,缴纳增值税时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

提交留抵退税申请时: 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

收到退税款时: 借:银行存款 dai:应交税费—增值税留抵税额

也就是说留底退税月末最后是在应交税费-应交增值税(进项税额转出)科目dai方是吗

是的,然后应交税费-应交增值税(进项税额转出)再结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

好的,谢谢老师

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
向老师提问

2023-06-01 15:24匿名提问

每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 dai:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:30

你这样的分录不太规范

2023-06-01 15:32匿名提问

收到退税的分录不规范吗,那应该咋做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:35

是都不规范
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:37

一般应交税费-待认证进项不用直接转到应交税费-未交增值税。等勾选认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税待认证进项,然后借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:39

应交税费-预交增值税意思是预先交纳税金,就是实际纳税时间还没到,提前交了税金。如果不是这种情况,缴纳增值税时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:45

提交留抵退税申请时: 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:46

收到退税款时: 借:银行存款 dai:应交税费—增值税留抵税额

2023-06-01 16:05匿名提问

也就是说留底退税月末最后是在应交税费-应交增值税(进项税额转出)科目dai方是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 16:06

是的,然后应交税费-应交增值税(进项税额转出)再结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

2023-06-01 16:13匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

问答已结束!

点击展开全文 (11条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
340名专家老师,3分钟快速回复,已有95215会计人, 提问了178239 个问题
李伟老师
信用得分
31985
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.64
/
已答 4849
/
打赏 148次
添加微信
andy老师
信用得分
24127
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4389
/
打赏 89次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
55075
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 8729
/
打赏 162次
添加微信
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
340名专家老师,3分钟快速回复,已有95215会计人, 提问了178239 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送
0元领课
  • 手把手教你全盘账
    全盘账
  • 小规模税务申报精讲
    税务申报精讲
  • 成本核算精讲
    成本核算
  • 零基础8天快速学会做账
    学会做账
  • 一般纳税人申报精讲
    税务申报精讲
  • 如果成长为优秀会计
    优秀会计

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
340名专家老师,3分钟快速回复,已有95215会计人, 提问了178239 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈