每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗

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2023/6/1 15:24:14

每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 dai:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗

你这样的分录不太规范

收到退税的分录不规范吗,那应该咋做

是都不规范

一般应交税费-待认证进项不用直接转到应交税费-未交增值税。等勾选认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税待认证进项,然后借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项

应交税费-预交增值税意思是预先交纳税金,就是实际纳税时间还没到,提前交了税金。如果不是这种情况,缴纳增值税时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

提交留抵退税申请时: 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

收到退税款时: 借:银行存款 dai:应交税费—增值税留抵税额

也就是说留底退税月末最后是在应交税费-应交增值税(进项税额转出)科目dai方是吗

是的,然后应交税费-应交增值税(进项税额转出)再结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

好的,谢谢老师

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2023-06-01 15:24匿名提问

每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 dai:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:30

你这样的分录不太规范

2023-06-01 15:32匿名提问

收到退税的分录不规范吗,那应该咋做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:35

是都不规范
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:37

一般应交税费-待认证进项不用直接转到应交税费-未交增值税。等勾选认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税待认证进项,然后借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:39

应交税费-预交增值税意思是预先交纳税金,就是实际纳税时间还没到,提前交了税金。如果不是这种情况,缴纳增值税时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:45

提交留抵退税申请时: 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 15:46

收到退税款时: 借:银行存款 dai:应交税费—增值税留抵税额

2023-06-01 16:05匿名提问

也就是说留底退税月末最后是在应交税费-应交增值税(进项税额转出)科目dai方是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-06-01 16:06

是的,然后应交税费-应交增值税(进项税额转出)再结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

2023-06-01 16:13匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
王苗苗老师

王苗苗老师2023-06-01 16:14

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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