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我公司现在购买了两台设备70万，开的增值税专用发票，进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库，第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库，有没有解决办法

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2023/7/7 9:49:00

我公司现在购买了两台设备70万，开的增值税专用发票，进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库，第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库，有没有解决办法

你们好的办法就是和供应商协商，早点开票

这跟早点开票有什么关系吗

现在是固定资产的进项发票抵扣后，因为增值税税负的原因，我的原材料进项没办法抵扣，但是我们生产是肯定需要原料的呀，就只能是先不抵扣原材料进项，先暂估入库不含税部分

下个月或者下下个月再抵扣原材料进项

我看你说你们原材料是暂估，以为是你们发票收到的比较晚

如果你只是因为现在抵扣固定资产的进项税的原因，那你的原材料发票收到之后可以正常入账，不用暂估

收到原材料的发票，正常入账，只不过先不抵扣 借：原材料 应交税费-应交增值税（待认证进项税）dai：银行存款等

那原材料的进项发票认证不了呀，相当于总是原料入库了，进行生产用掉了，但是进项税额总是用不掉，这样没关系吗

留着后面慢慢的抵扣勾选

因为你们购买固定资产，有大额的进项税抵扣是正常的

如果你们账务处理规范，交易真实，不用完全追求税负率，根据真实的业务来处理也是可以的

如果按照你们现在的情况，可以先不抵扣，留着之后抵扣。现在对专票抵扣没有认证勾选的期限

我明白了，因为之前购买的30万的设备，导致进项原材料发票就已经算留抵了，这次又购买了70多万的，一下差的太多了，所以比较焦虑

嗯嗯，正常处理是没有大的问题的。

后期抵扣的吧时候直接 借：应交税费-应交增值税（进项税）dai：应交税费-应交增值税（待认证进项税）

做一笔进项税的分录就可以的

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2023-07-07 09:49匿名提问

我公司现在购买了两台设备70万，开的增值税专用发票，进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库，第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库，有没有解决办法
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andy老师2023-07-07 09:51

你们好的办法就是和供应商协商，早点开票

2023-07-07 09:54匿名提问

这跟早点开票有什么关系吗
会计宝

2023-07-07 09:56匿名提问

现在是固定资产的进项发票抵扣后，因为增值税税负的原因，我的原材料进项没办法抵扣，但是我们生产是肯定需要原料的呀，就只能是先不抵扣原材料进项，先暂估入库不含税部分
会计宝

2023-07-07 09:57匿名提问

下个月或者下下个月再抵扣原材料进项
会计宝
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andy老师2023-07-07 10:03

我看你说你们原材料是暂估，以为是你们发票收到的比较晚
会计宝

andy老师2023-07-07 10:04

如果你只是因为现在抵扣固定资产的进项税的原因，那你的原材料发票收到之后可以正常入账，不用暂估
会计宝

andy老师2023-07-07 10:08

收到原材料的发票，正常入账，只不过先不抵扣 借：原材料 应交税费-应交增值税（待认证进项税）dai：银行存款等

2023-07-07 10:08匿名提问

那原材料的进项发票认证不了呀，相当于总是原料入库了，进行生产用掉了，但是进项税额总是用不掉，这样没关系吗
会计宝
会计宝

andy老师2023-07-07 10:09

留着后面慢慢的抵扣勾选
会计宝

andy老师2023-07-07 10:09

因为你们购买固定资产，有大额的进项税抵扣是正常的
会计宝

andy老师2023-07-07 10:10

如果你们账务处理规范，交易真实，不用完全追求税负率，根据真实的业务来处理也是可以的
会计宝

andy老师2023-07-07 10:24

如果按照你们现在的情况，可以先不抵扣，留着之后抵扣。现在对专票抵扣没有认证勾选的期限

2023-07-07 10:27匿名提问

我明白了，因为之前购买的30万的设备，导致进项原材料发票就已经算留抵了，这次又购买了70多万的，一下差的太多了，所以比较焦虑
会计宝
会计宝

andy老师2023-07-07 10:28

嗯嗯，正常处理是没有大的问题的。
会计宝

andy老师2023-07-07 10:28

后期抵扣的吧时候直接 借：应交税费-应交增值税（进项税）dai：应交税费-应交增值税（待认证进项税）
会计宝

andy老师2023-07-07 10:29

做一笔进项税的分录就可以的
andy老师

andy老师2023-07-07 10:30

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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