以前都是零申报,这个月有一笔账,已经开票了,但是还没收到货款,这笔钱需要记录到利润表和资产负债表里吗

2023/7/17 15:48:17

以前都是零申报,这个月有一笔账,已经开票了,但是还没收到货款,这笔钱需要记录到利润表和资产负债表里吗

需要的,开票就需要计入收入了,资产负债表同时确认应收账款等项目,利润表也要确认收入 成本

那这笔收入就填在营业收入那一栏里是吗,两栏都要填吗(本年累计数和本月金额)

都需要填的

那两栏都填这笔货款的钱吧

是发票的不含税收入,

哦,填的是不含税的金额是吧

是的

利润表第二栏的(减:营业成本)这个是需要我自己算好(收入减去成本以后的数)填里面,还是直接吧营业成本填进去呀

营业成本直接填列成本的

营业税金及附加就填写发票上的税额吗

营业税金及附加是你们交纳的除增值税的附加税的金额

那我们没有除增值税外的附加税这一项就不用填了吧

如果交纳了增值税一般有附加税的

如果没有就没有的

是这个吗

增值税普通发票上的

这个税额是增值税的,你们交纳了么

小规模纳税人季度不超过30万的开票,是免的

那我们是免了的,那就是没有附加税了,那一栏就不用填了吧

是的

资产负债表里的应收账款也是填不含税的金额吗

应收是含税的

期末余额和年初余额都填一样的吧,我们这个月才开始有交易产生的

那年初没有,填期末数就行

货币资金怎么填呀,是注册资金吗,还是公司里运作的钱

是现在公司账户里的钱

是你填的期末账户里的钱

公司账户

我们公司没有负债,但是这两边总是不一样

你未分配利润没有填,有收入要结转损益

未分配利润怎么填呀

根据你账上的

就是利润

利润是用含税的金额➖成本,还是不含税的金额➖成本

不含税

嗯嗯,终于弄好了,谢谢老师

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安叔老师财务主管答疑老师
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2023-07-17 15:4874383816

以前都是零申报,这个月有一笔账,已经开票了,但是还没收到货款,这笔钱需要记录到利润表和资产负债表里吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 15:49

需要的,开票就需要计入收入了,资产负债表同时确认应收账款等项目,利润表也要确认收入 成本

2023-07-17 16:3874383816

那这笔收入就填在营业收入那一栏里是吗,两栏都要填吗(本年累计数和本月金额)
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:40

都需要填的

2023-07-17 16:4374383816

那两栏都填这笔货款的钱吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:44

是发票的不含税收入,

2023-07-17 16:4574383816

哦,填的是不含税的金额是吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:48

是的

2023-07-17 16:5374383816

利润表第二栏的(减:营业成本)这个是需要我自己算好(收入减去成本以后的数)填里面,还是直接吧营业成本填进去呀
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:55

营业成本直接填列成本的

2023-07-17 17:0174383816

营业税金及附加就填写发票上的税额吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:02

营业税金及附加是你们交纳的除增值税的附加税的金额

2023-07-17 17:0374383816

那我们没有除增值税外的附加税这一项就不用填了吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:04

如果交纳了增值税一般有附加税的
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:04

如果没有就没有的

2023-07-17 17:0674383816

是这个吗
会计宝

2023-07-17 17:5874383816

会计宝
会计宝

2023-07-17 17:0774383816

增值税普通发票上的
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:07

这个税额是增值税的,你们交纳了么
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:08

小规模纳税人季度不超过30万的开票,是免的

2023-07-17 17:1274383816

那我们是免了的,那就是没有附加税了,那一栏就不用填了吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:12

是的

2023-07-17 17:1474383816

资产负债表里的应收账款也是填不含税的金额吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:15

应收是含税的

2023-07-17 17:1674383816

期末余额和年初余额都填一样的吧,我们这个月才开始有交易产生的
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:17

那年初没有,填期末数就行

2023-07-17 17:2174383816

货币资金怎么填呀,是注册资金吗,还是公司里运作的钱
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:22

是现在公司账户里的钱
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:22

是你填的期末账户里的钱
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:22

公司账户

2023-07-17 17:4374383816

我们公司没有负债,但是这两边总是不一样
会计宝

2023-07-17 17:0774383816

会计宝
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:21

你未分配利润没有填,有收入要结转损益

2023-07-17 18:2274383816

未分配利润怎么填呀
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:24

根据你账上的
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:27

就是利润

2023-07-17 18:3574383816

利润是用含税的金额➖成本,还是不含税的金额➖成本
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:36

不含税

2023-07-17 18:3774383816

嗯嗯,终于弄好了,谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:39

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