安叔老师 财务主管

4.69 7439 次回答

擅长行业

餐饮酒店 出纳 工业制造 物业 商业 服务业

老师简介

财务工作9年经验,从事酒店服务业,商业,制造业,等行业,具有丰富实操经验,熟悉最新税务政策。

学员提问

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请问收到医保局转来的员工报销的生育津贴应该如何做会计分录呢?#其他行业#

会计宝 安叔老师

借银行存款 dai其他应付款 支付给职工时 借其他应付款 即可      查看详情

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老师你好我想知道一个公司的税负率是多少?怎么查?#商业#

会计宝 安叔老师

税负率是自己计算出来的,一般用税额/收入*100%     查看详情

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收到毛皮制品脚垫的免税发票可以接收吗#其他行业#

会计宝 安叔老师

这个脚垫一般不是免税产品,如果确实对方开出的免税发票,可以叫对方出具相关免税证明材料     查看详情

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食品公司这张进项要计入什么科目#商业#

会计宝 安叔老师

进项税额可以计入应交税费-应交增值税-进项税额      查看详情

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长期借款用于购药利息记管理费用吗?#出纳#

会计宝 安叔老师

如果借款用于企业经营,利息计入财务费用     查看详情

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老师您好 请问业务招待费这边是按多少扣除#其他行业#

会计宝 安叔老师

在企业所得税计算中,业务招待费的扣除限额为发生额的60%或当年销售(营业)收入的5‰,取较低者。     查看详情

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在多家公司申报个税减除费用可以在一家公司为0吗?#房地产#

会计宝 安叔老师

减除费用只可以在一家申报时进行扣除     查看详情

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印花税是什么#房地产#

会计宝 安叔老师

印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。      查看详情

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请问法人可以不申报个税吗#其他行业#

会计宝 安叔老师

可以,如果没有取得取得     查看详情

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公户转款已备注代付了还用出具代付协议吗?#商业#

会计宝 安叔老师

建议出具相关协议     查看详情

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网银服务费计入哪个科目#出纳#

会计宝 安叔老师

计入财务费用      查看详情

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我从供应商那里进货,国补返还补贴到我的账户,然后我再返还这笔国补给供应商,应该计入什么科目#商业#

会计宝 安叔老师

这笔款收到时借其他应付款-**供应商 返还给供应商时 dai方其他应付款-**供应商     查看详情

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发工资怎么记账#商业#

会计宝 安叔老师

支付工资 借应付职工薪酬 -工资 dai银行存款     查看详情

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福利费发票进项税额转出如何做#服务业#

会计宝 安叔老师

借 管理费用-职工福利费 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交增值税(进项税额转出 )借应交税费-应交增值税 进项税额转出 dai应交税费-应交增值税(进项税额)     查看详情

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员工出差补贴没有发票,做补贴入账,怎么做?要交个人所得税吗,汇算清缴要调增吗#商业#

会计宝 安叔老师

计入管理费用-差旅费,不需要申报个人所得税,不需要调整      查看详情

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2025年第一季度的已经弥补了143,271.41元,2025年第二季度本年累计利润总额是303995.31元,那我第二季度要交企业所得税吗#商业#

会计宝 安叔老师

不需要的,看23年还存在亏损的,可以弥补的     查看详情

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发票金额是1000元,我公司支付这笔费用1050元,多支付这50元计入什么会计科目#商业#

会计宝 安叔老师

是什么原因需要多支付这50元呢     查看详情

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网银代发工资比工资表里的薪资合计多了0.01,我用ROUND函数改过了,还是多了0.01,遇到这种情况,如何处理?谢谢!#出纳#

会计宝 安叔老师

可以查看下是哪个部门计入该部门费用,如果是小数点差异可以直接计入管理费用     查看详情

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老师,关于单位工商卡激活问题#出纳#

会计宝 安叔老师

你好,单位工商卡是什么呢     查看详情

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之前公司都是外包帐 现在需要自己做 老板让我 购买账本 我应该买哪些账本啊 应该怎么写采购单啊#其他行业#

会计宝 安叔老师

现在一般都是软件记账,可以买个单机版,比如金蝶迷你版财务软件     查看详情

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北京海淀区,当月发票限额160万,本月需要开具313万,如何处理#商业#

会计宝 安叔老师

可以在电子税务局申请人工调整,在【我要办税】点击【税务数字账户】点击【发票业务】-点击开票业务办理模块【发票额度调整申请】-点击【新增申请】,填写相关信息,下拉至附件资料模块,上传相关资料后,点击【申请】,提交申请后,会跳出提交成功提示,点击【确定】,等待主管税务机关审核。     查看详情

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汇算清缴交的税怎么做账#房地产#

会计宝 安叔老师

借以前年度损益调整 dai应交税费-应交所得税 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整 支付时借应交税费-应交所得税 dai银行存款      查看详情

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老师,这类是怎样入账,要分明细吗?#工业制造#

会计宝 安叔老师

如果是工业企业入账原材料,按自己企业要求是否分明细      查看详情

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企业租房,没有发票,怎么入账#商业#

会计宝 安叔老师

可以凭借收据入账,但是所得税不得税前扣除。需要取得房屋租赁发票才可以      查看详情

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增值税税率缴纳多少和纳税人身份有关还是和产品类别有关#房地产#

会计宝 安叔老师

税率是和纳税人身份和产品有关,每月缴纳多少税额和每月销售额有关     查看详情

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一般纳税人每个月还差多少进项发票怎么算#商业#

会计宝 安叔老师

如果要达到不交增值税的的状态,进项税额等于或者大于销项税额     查看详情

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冲去年的发票,重新开,需要调整报表和报过的税吗#出纳#

会计宝 安叔老师

不需要的,     查看详情

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老师,您好,私户转公户备注集资款可以吗#服务业#

会计宝 安叔老师

如果是股东可以备注投资款,如果是其他的可以备注借款,其他的具体情况为准     查看详情

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房产税和土地税,土地22000平方,房产总面积10233平方,出租4100平方,算一下从租房产税和从价房产税分别是多少?#房地产#

会计宝 安叔老师

房产税从租计征需要知道租金,从价计征需要知道房产原值, 城镇土地使用税以税务局核定为准      查看详情

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在24年12月补了一部分无票收入 ,这部分税金及附加24年汇算的时侯是不是可以扣除 ,如果可以那么季度预缴遍的税金及附加汇算不一致可以吗#房地产#

会计宝 安叔老师

可以扣除的,如果第四季度申报季度所得税发生变化,可以更正之后在进行汇算清缴工作     查看详情

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请问一下外地的项目开外经证必须要个税申报吗#建筑工程#

会计宝 安叔老师

是的      查看详情

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你好,工商年报截止到时候?#出纳#

会计宝 安叔老师

2025年截止到6月30日     查看详情

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劳务人员提供服务,怎么开票#高新企业#

会计宝 安叔老师

可以去税务局代开劳务费发票     查看详情

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您好,增值发票和普通发票有什么不一样#其他行业#

会计宝 安叔老师

普通发票:普通发票是一种消费凭证,用于证明企业已经收取了客户支付的款项。它是企业进行财务核算的重要依据,也是税务机关征收税款的重要凭证。普通发票通常包括商业零售发票、餐饮服务发票等。 增值税发票:增值税发票是一种增值税收取凭证,用于证明企业已经向客户收取了增值税税款。它是企业进行税务申报和缴纳税款的重要依据,也是税务机关管理税收的重要手段。增值税发票通常包括增值税专用发票、增值税普通发票等。     查看详情

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老师,请问汇算清缴需要调30多万,一般都在哪里调?去年没有广告和招待支出#其他行业#

会计宝 安叔老师

你好,是哪里需要调整30万呢     查看详情

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老师 请问专利代理费 记到管理费哪个科目? #其他行业#

会计宝 安叔老师

可以     查看详情

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老师,请问下这个经营范围能开木制品有关的发票吗?就是卖木盒有关的产品?#出纳#

会计宝 安叔老师

归类到日用百货里是可以的     查看详情

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#其他行业#

会计宝 安叔老师

你好,请问有什么问题需要咨询呢     查看详情

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老师您好 货发了 没收款 没开票 如何进行账务处理#商业#

会计宝 安叔老师

你好,可以做这样处理 借:发出商品 dai:库存商品      查看详情

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公司很多收款,但对方不需要发票,造成预收账款很多,该怎么调整#运输业#

会计宝 安叔老师

预收账款转收入      查看详情

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你好我需要上12333下载单位近三个月参保证明(包含参保人数),是不是登录的话需要U盾的,在ca那个账户登录#其他行业#

会计宝 安叔老师

登录当地的社保网址即可,一般用账户名和密码登录的,     查看详情

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去年开具的20万销项发票,现在对方要求重开14万的,该如何做账呢#高新企业#

会计宝 安叔老师

发生销售退回红字原先分录,按照现在发票金额重新入账,     查看详情

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在自助机上开的发票怎么会显示未履行扣缴义务#出纳#

会计宝 安叔老师

需要支付方代扣代缴个税后才可以税前扣除     查看详情

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公司法人的私人银行卡有大额转账要交税嘛#商业#

会计宝 安叔老师

个人卡如果和公司业务无关联不用交税,具体是否交税需要看这笔收入来源     查看详情

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有没有25年企业所得税汇算清缴的填报公式表#其他行业#

会计宝 安叔老师

没有统一的填报公式,具体需要按照公司具体情况填报      查看详情

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老师,你好,请问下小微企业汇算清缴得成本有实际发生做了暂估,未取得发票,做年报的时候能做税前扣除吗#餐饮酒店#

会计宝 安叔老师

汇算清缴前未取得发票的暂估费用,不得所得税税前扣除,需要调整     查看详情

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小规模纳税人公司24年12月做了一笔暂估,借管理费用,贷其他应付款,目前四月没有做账,马上汇算清缴,没有发票进来,那暂估这笔分录怎么处理#其他行业#

会计宝 安叔老师

如果汇算清缴前这个发票还未收到,汇算清缴需要把这笔费用调减即可,     查看详情

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形式发票的增值税我怎么计算呢#其他行业#

会计宝 安叔老师

这个只是作为交易依据,增值税无法计算     查看详情

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老师,公司注册和注销的具体流程跟操作是怎么弄#其他行业#

会计宝 安叔老师

注册公司核名办理工商登记-刻章-银行开户-办理税务登记 注销公司 税务注销-工商注销     查看详情

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去年的发票对方红冲了,可以调减今年的成本吗?#房地产#

会计宝 安叔老师

是发生退货吗     查看详情

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老师一般纳税人 购买5.10号购买用友财务软件 8100元 ,有效期是3年 对公账户已付款 ,5.20收到对方开的发票 做分录是付款做一次还是 也是本月的 收票才做分录呢? 分录怎么做呢#其他行业#

会计宝 安叔老师

这个可以一次性计入当前的费用 借管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款     查看详情

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在汇算清缴的时候,提示要退税,要怎么处理才不退税呢#其他行业#

会计宝 安叔老师

如果存在可以调整的项目 在a10500《纳税调整项目明细表》 里填报     查看详情

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小规模纳税人税收优惠政策以及税率,三个行业的开票要去以及税率#建筑工程#

会计宝 安叔老师

1.自2023年1月1日至2027年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人免征增值税。 2.增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用于年应税销售额未超过500万元的小规模纳税人?      查看详情

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请问公司购买图书怎么入账#工业制造#

会计宝 安叔老师

是什么用途呢      查看详情

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三月新成立的公司,第一个月无税怎么申报?#房地产#

会计宝 安叔老师

无税需要0申报     查看详情

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三月份成立的公司小规模第一个月需要报哪些税?#房地产#

会计宝 安叔老师

3月份成立次月需要申报一季度增值税及附加税,一季度所得税 一季度财务报表 3月份个人所得税。其他具体可以在税务首页看到的     查看详情

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老师,我们是民办非义务教育阶段收到的生活费和住宿费开票编码怎么选#其他行业#

会计宝 安叔老师

都是非学历教育服务,后面可以备注生活费或者住宿费      查看详情

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老师 可以先报工商年报 后汇算清缴吗?#出纳#

会计宝 安叔老师

可以的      查看详情

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你好#其他行业#

会计宝 安叔老师

你好,请问有什么问题需要咨询呢      查看详情

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个人独资企业,有父亲转给儿子,更改法人,怎么办理。税务和账务处理。#出纳#

会计宝 安叔老师

去工商部门办理即可,税务一般会自动变更,账务上如果未发生交易,一般不用处理     查看详情

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老师 退的投标保证金 对方结算了一些利息 怎么入帐? #其他行业#

会计宝 安叔老师

计入营业外收入     查看详情

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老师 结构性存款产生的收益 记到哪里?#其他行业#

会计宝 安叔老师

可以计入财务费用-利息收入     查看详情

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以前年度的税务罚款怎么处理有好几十万#农业#

会计宝 安叔老师

税务罚款一般需要交纳,逾期税务就异常了,可以咨询当地税务机关如何处理      查看详情

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请问下企业工商年报外商投资基本情况那里外商投资的创业投资公司是什么意思#房地产#

会计宝 安叔老师

就是由本企业和外商共同投资的企业      查看详情

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税金及附加,应交城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加应该怎么计算,计算公式是什么#出纳#

会计宝 安叔老师

城市维护建设税,教育费附件 地方教育费附加是用增值税税额分别乘0.07 0.03 0.02 后减半征收     查看详情

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母公司100%控股子公司需要合并财报吗#其他行业#

会计宝 安叔老师

一般是需要的     查看详情

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老师,我们公司采购管网液位监测仪进来,然后卖给另一家公司我们公司负责安装,怎么进行账务处理#其他行业#

会计宝 安叔老师

小规模企业, 购入时 借库存商品 dai银行存款 卖给消费者 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税     查看详情

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需要从5月新建账套,初始数据录入是只要填起初余额还是累计数也要填#出纳#

会计宝 安叔老师

这看企业自己需要,如果之前有发生建议填列     查看详情

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你好#其他行业#

会计宝 安叔老师

你好     查看详情

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你好#其他行业#

会计宝 安叔老师

是销售充电桩么,按照3%减按1%     查看详情

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