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老师,第一个问题:我公司属于建筑公司,但是一直没承揽什么工程,都是给合作方开具的商品发票,我们开进来成本在开出去,合作的客户就一家,从成立到现在也就30万左右的收入。但是之前会计在上面有库存商品12万多,我直接结转到主营业务成本是不是可以,没什么太大的问题?因为我公司符合简易注销,直接在窗口就能办理,但是需要我这天写报表。第二个问题:应收账款借方有余额是不是不用结转到坏账准备?第三个问题:其他应付款现在贷方余额有50多万,其中法人占了40多万,非股东有1万多贷方余额,用把非股东余额结转到营业外收入吗?第四个问题:应付账款也有贷方余额,金额也就1万多元,用动吗?第五个问题:本年利润借方余额用结转#出纳#
你好,我先看下 查看详情
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手上有个小规模纳税人,23年的账之前会计没做凭证,我准备补凭证,23年1月份开了劳务票收入是1710891.05,没有其他成本数据,第一季度企业所得税营业成本时候1550000,我怎么补账[捂脸],我都不知道他申报企业所得税的1550000成本哪里来的#建筑工程#
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看详情
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普通汇兑怎么做账#工业制造#
1.企业收到汇兑来账时,借:银行存款,dai:应收账款-某某公司;2、如果发生汇兑收益,借:财务费用-汇兑收益(红字),借:银行存款;3、如果发生汇兑损失,借:财务费用-汇兑损失,dai:银行存款 查看详情
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老师您好,我想咨询下,股东占股50%,未分配利润58万,注册资金1千万,实收资本200万,股东想退出,应该缴纳多少个税和印花税#建筑工程#
按照股权转让财产所得的20%交纳个税 万分之五的印花税 查看详情
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我想问问企业所得税年报之前报交了105.53的税,现在才发现不用交税,那我在哪可以改到不用退税呢?不想退税太麻烦了。金额也不大#出纳#
可以更正之前的季度所得税申报表,全能不存在亏损就无需退税,需要补税 查看详情
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企业汇算清缴补交企业所得税7.5元,怎么做账务处理(用小企业会计准则)?#出纳#
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看详情
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去年工资多计提了3万,今年红冲掉,请问账务怎么处理#出纳#
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看详情
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原材料、库存商品、固定资产期初余额只有个数字在那,也没有明细,东西也不知道是什么,这些怎么盘亏呢?盘亏原因怎么写#出纳#
如果之前有期初余额,需要查明原先的账务,需要查清楚才好盘存 查看详情
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老师,我们是建筑行业。本来工程审计金额是45万。我开了45万发票。可甲方转43万。说是有3个点质保金。但是合同也没说从工程款里面抵扣。这种扣法合适吗#出纳#
建设工程质量保证金管理办法》第七条 发包人应按照合同约定方式预留保证金,保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的5%。合同约定由承包人以银行保函替代预留保证金的,保函金额不得高于工程价款结算总额的5%。 查看详情
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老师,我们是建筑行业。本来工程审计金额是45万。我开了45万发票。可甲方转43万。说是有3个点质保金。但是合同也没说从工程款里面抵扣。这种扣法合适吗#出纳#
建设工程质量保证金管理办法》第七条 发包人应按照合同约定方式预留保证金,保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的5%。合同约定由承包人以银行保函替代预留保证金的,保函金额不得高于工程价款结算总额的5%。 查看详情
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工商年报,认缴时间和实缴时间的问题,本公司2013年两位股东实缴,2020年其中一位大股东变更为现在的新股东,那新股东的实缴时间是以前老股东的实缴时间,还是变更股东的当天#商业#
2020年其中一位大股东变更为现在的新股东(变更属于股权转让,新股东的实缴时间是变更当天) 查看详情
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老师好,请问23年1月份调了之前年度的附加税,导致利润表的税金及附加是负数,这样子能直接填报汇算清缴吗#出纳#
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看详情
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我现在是公司会计,代发工资时需要我做工资表然后上传到银行系统。公司安排我做工资表出纳审核,出纳每次都说一句审核完了,然后我就把我做的表发银行系统了,这样是不是不对?应该是我做完表,发给出纳,出纳审核后必须再发给我一份工资表,然后我用她发给我的工资表上传系统?#出纳#
这个工资表审核制度是由公司内部制度决定的,一把工资表是人事制作,会计审核,领导审批,出纳上传系统发放 查看详情
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请问下企业被认定小型微利企业是在完成前一年的汇算清缴后才认定吗 第四季度填写资产总额时平均已经超过5000万 但是现在申报还是自动带出来是小微 还是自动减免了税额 这个会要怎么处理#房地产#
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看详情
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请问一下 非上市公司并购另外一家非上市公司,是一定要100%持有对方公司的股权才能认列对方的销售额和利润,还是可以按照持股比例?#其他行业#
如果合并收入和利润需要是全资子公司也就是100%控股 查看详情
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资产负债表 利润表 现金流量表 科目余额表 表内对应勾稽关系和报表之间的对应勾稽关系 是哪些有公式嘛?#其他行业#
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看详情
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关于委托代销谁开票的问题#出纳#
委托代销商品中,若是以买断方式委托代销商品的,委托方开票给受托方,受托方再开票给销售者。若是采用收取手续费方式委托代销商品的,委托方开票给受托方,受托方再开票给销售者,受托方开服务费发票给委托方 查看详情
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老师,请教一下问题,个人去税务局代开劳务费发票,发票备注上写了付款方代扣代缴个税,公司不愿意承担这个个税,个人也不愿意承担。可以做工这张代开的发票公司可以不要,做工资表发放吗#服务业#
不可以的,对方代开需要付款方代扣代缴个税,否则不得所得税税前扣除 查看详情
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前任会计现金实收资本到位了,借现金 贷实收资本,这样肯定是不对的这个怎么改#出纳#
需要查询当时这笔投资款是否以现金投入的,一般是银行转账的。如果确实收到现金,是可以这样记账的 查看详情
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我有个问题想咨询下,年末结转以及四季度所得税预缴申报已经报掉了,税费也缴纳了,然后发现账平不掉,有一些进项票费用没做进去 请问怎么处理#出纳#
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看详情
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稭查说以往年度的采购材料增值税专用发票为虚开,要求补税,发票已认证抵扣,采购的材料也已销售并结转了成本,请问账务分录要怎么做呢?#出纳#
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看详情
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师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别有耐心!