之前4月份做账,放在在建工程科目,现在怎么转入管理费用科目里面呢?

2023/10/7 9:51:36

之前4月份做账,放在在建工程科目,现在怎么转入管理费用科目里面呢?

是科目记错了么

可以直接调整,借 管理费用 dai 在建工程

可能因为是建筑拆除,之前挂在在建工程,需要转出来

老师,那就直接 借 管理费用 dai 在建工程,就可以啦?

建筑拆除不是为了建造新的固定资产吧

如果是科目入错了可以直接调整的

好的,老师我还想问一下,之前设备的运输费一起挂在在建工程,是一起转到固定资产,运输费在设备头上平摊嘛?

如果是购进设备发生的运费是记到设备成本里的,运输费在设备头上平摊

好的,那计提折旧也是加上运输费之后的金额,进行计提吧

是的

老师,计提工资时,个人所得税是放在应交税费-应交个人所得税科目,还是放在其他应收款呢?

规范的处理是个人所得税是放在应交税费-应交个人所得税科目

好的,谢谢老师

老师,没有销项税,每个月有进行税,每个月已经勾选留抵,做账就放在应交税费-进项税额,需要做结转那些的账务处理嘛?

发票上运费的税收编码和税率不一致

那发票运费这个怎么办

可以跟提供发票方沟通一下

那还需要红冲重新开具嘛?

需要

好的,感谢老师

老师,那公司现在没有生产没有销项税,每个月有进行税,每个月已经勾选留抵,做账就放在应交税费-进项税额,需要做结转那些的账务处理嘛?

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-10-07 09:5148545695

之前4月份做账,放在在建工程科目,现在怎么转入管理费用科目里面呢?
会计宝

2023-10-07 09:0148545695

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 09:55

是科目记错了么
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 09:56

可以直接调整,借 管理费用 dai 在建工程

2023-10-07 10:0248545695

可能因为是建筑拆除,之前挂在在建工程,需要转出来
会计宝

2023-10-07 10:0348545695

老师,那就直接 借 管理费用 dai 在建工程,就可以啦?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:10

建筑拆除不是为了建造新的固定资产吧
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:11

如果是科目入错了可以直接调整的

2023-10-07 10:1648545695

好的,老师我还想问一下,之前设备的运输费一起挂在在建工程,是一起转到固定资产,运输费在设备头上平摊嘛?
会计宝

2023-10-07 10:1148545695

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:19

如果是购进设备发生的运费是记到设备成本里的,运输费在设备头上平摊

2023-10-07 10:2148545695

好的,那计提折旧也是加上运输费之后的金额,进行计提吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:22

是的

2023-10-07 10:2448545695

老师,计提工资时,个人所得税是放在应交税费-应交个人所得税科目,还是放在其他应收款呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:25

规范的处理是个人所得税是放在应交税费-应交个人所得税科目

2023-10-07 10:2648545695

好的,谢谢老师
会计宝

2023-10-07 10:2848545695

老师,没有销项税,每个月有进行税,每个月已经勾选留抵,做账就放在应交税费-进项税额,需要做结转那些的账务处理嘛?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:28

发票上运费的税收编码和税率不一致

2023-10-07 10:2948545695

那发票运费这个怎么办
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:32

可以跟提供发票方沟通一下

2023-10-07 10:3348545695

那还需要红冲重新开具嘛?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:35

需要

2023-10-07 10:4148545695

好的,感谢老师
会计宝

2023-10-07 10:4248545695

老师,那公司现在没有生产没有销项税,每个月有进行税,每个月已经勾选留抵,做账就放在应交税费-进项税额,需要做结转那些的账务处理嘛?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-07 10:43

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