往来款挂账太高,银行账户也没钱,有没有什么比较好的清理方法?

2023/10/17 7:23:22

往来款挂账太高,银行账户也没钱,有没有什么比较好的清理方法?

财务要据实进行账务处理,不能随意调节账面数据 应收往来确认无法收回的可进行坏账处理(必须有确实证据,比方对方公司已注销或者破产清算,否则相关损失所得税税前不能扣除) 应付往来,确实不再支付的,可结转至营业外收入

有一些往来数据是之前会计录入的期初数据,自己建了一个二级科目 前期往来,没有任何凭据

是应收往来

期初数据录入的时候没有任何依据?

是的

没有纸质资料,应该是换系统的时候自己录入的

凭证,账本都没有?

目前就财务软件挂了一个账

没有

那你就做会计分录把她冲掉就行,后面附一个公司的自查报告进行说明

冲的分录是什么呢?

自查报告是主要写什么内容呢?

你的查一下,你的应收的期初莫名多了这个数,肯定还有另外一个科目也是错的,不然报表不平,你得找出来,一起冲

单独只知道一个应收科目,没办法做分录

是的,肯定是平的,但是其他科目医生只有一个期初数据

就是不知道其中的关系

年底往来款挂账太多会有什么影响呢?

类似于,经查证,我公司在某年某月某日之前与改公司未发生相关业务往来,改科目期初余额为会计建账失误造成的

你现在期初有多长时间?

你公司成立几年了吗?

22年的

年底往来款挂账太多会有什么影响呢?(目前没有影响,注销公司的时候需要平余额)

如果是两个往来期初数据有问题,分别是资产,负债

可以直接对冲?

实在搞不清楚,你从22年重新建帐,进行账务处理,然后跟税务申报不同的更正申报,你这时间还不算太长

如果是两个往来期初数据有问题,分别是资产,负债(却深是账务处理有问题的,可以)

确认是账务处理问题

申报的数据都和财务软件财不一致

这个我如果现在按正确的申报,税务局会查吗

往期申报的数据

因为利润表是个累计数

那我建议你从头重新梳理账面,都不一致,说明你的账有很多问题

有很多原始凭据,什么都没有,所以没有办法理

我也可以直接放在那里,不管

会不会查,不好说,税务引起预警的原因有很多,有时候可能不是因为你的原因,有时候你上游给你开的发票都可能产生预警查你的账

公司存在很大的往来款,有没有好的办法正常处理掉?

我们这边有时候会走银行流水

然后就挂往来

只能原路打回吗?

流水的用途是什么,是收到的货款还是借款?

收到的往来款没有注明是货款还是借款,一般是个人的

也有打给个人的

可能就是为了资金流转

没注明,你自己应该知道收到的是什么款啊

不开发票的

所以会计之前就是挂往来

收到货款,不开票应当做未开票收入

收到借款,先挂帐后期还借款冲账

但是基本上不会返还

直接打给下游

只走钱,没有货或者劳务之类的实际业务

有些是只走钱

走钱的没有正规处理方式,本身走钱本身就不合法

现在是想规范,但是现在已经挂了这么多

有没有好点的处理方式

单纯走账这部分没有什么办法

还有一个问题

23年付22年的企业所得税要怎么做账呢

借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问

企业所得税怎么dai记呢

计提的要不要

22年的时候要先计提啊

那个时候没计提

23年补提借:以前年度损益调整dai:应交税费-应交企业所得税

目前是没有以前年度损益这个科目

以前年度损益在资产负债表和利润表里面怎么反映呢?

那直接做未分配利润科目

报表就反映在未分配利润

不体现在利润表,利润表只反应本年的损益,这个是去年的,直接影响未分配利润

利润表和资产负债表这样平不了账

调整以前年度损益就会这样,是正常的

电子税务局会弹出平不了账

金额不对

不能

这是正常业务,这样调整很正常的

如果你过不了,找税务大厅给你过

以前年度损益调整是会计准则规定的,税法也是允许的

还有就是会计软件现在没有以前年度损益这个科目

没有就做“未分配利润”这个科目,上面有说

年底可以平吗

年底不会平

你的平是啥意思?资产表和利润表的这个差,在本年会一直存在

年底汇算清缴会有影响吗

就是资产负债表和利润表之间会不会平

对本年没有影响

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整

有调整的时候资产负债表和利润表的勾稽关系公式要变成上面这个

所以他不存在你所说的不平

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计(这个公式只是最基础的公式,有特殊业务的时候,这个公式会变动)

好的

电子税务局 季报利润表 中本期数据是指本年累计数还是本季度数据呢

平台要求单项问题单独提问,新问题请重新提问

杨老师我没钱了

本季度数据

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-17 07:23匿名提问

往来款挂账太高,银行账户也没钱,有没有什么比较好的清理方法?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:26

财务要据实进行账务处理,不能随意调节账面数据 应收往来确认无法收回的可进行坏账处理(必须有确实证据,比方对方公司已注销或者破产清算,否则相关损失所得税税前不能扣除) 应付往来,确实不再支付的,可结转至营业外收入

2023-10-17 07:32匿名提问

有一些往来数据是之前会计录入的期初数据,自己建了一个二级科目 前期往来,没有任何凭据
会计宝

2023-10-17 07:32匿名提问

是应收往来
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:32

期初数据录入的时候没有任何依据?

2023-10-17 07:32匿名提问

是的
会计宝

2023-10-17 07:33匿名提问

没有纸质资料,应该是换系统的时候自己录入的
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:34

凭证,账本都没有?

2023-10-17 07:34匿名提问

目前就财务软件挂了一个账
会计宝

2023-10-17 07:34匿名提问

没有
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:35

那你就做会计分录把她冲掉就行,后面附一个公司的自查报告进行说明

2023-10-17 07:35匿名提问

冲的分录是什么呢?
会计宝

2023-10-17 07:36匿名提问

自查报告是主要写什么内容呢?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:36

你的查一下,你的应收的期初莫名多了这个数,肯定还有另外一个科目也是错的,不然报表不平,你得找出来,一起冲
会计宝

杨老师2023-10-17 07:37

单独只知道一个应收科目,没办法做分录

2023-10-17 07:37匿名提问

是的,肯定是平的,但是其他科目医生只有一个期初数据
会计宝

2023-10-17 07:37匿名提问

就是不知道其中的关系
会计宝

2023-10-17 07:38匿名提问

年底往来款挂账太多会有什么影响呢?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:38

类似于,经查证,我公司在某年某月某日之前与改公司未发生相关业务往来,改科目期初余额为会计建账失误造成的
会计宝

杨老师2023-10-17 07:39

你现在期初有多长时间?
会计宝

杨老师2023-10-17 07:39

你公司成立几年了吗?

2023-10-17 07:39匿名提问

22年的
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:39

年底往来款挂账太多会有什么影响呢?(目前没有影响,注销公司的时候需要平余额)

2023-10-17 07:40匿名提问

如果是两个往来期初数据有问题,分别是资产,负债
会计宝

2023-10-17 07:41匿名提问

可以直接对冲?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:41

实在搞不清楚,你从22年重新建帐,进行账务处理,然后跟税务申报不同的更正申报,你这时间还不算太长
会计宝

杨老师2023-10-17 07:41

如果是两个往来期初数据有问题,分别是资产,负债(却深是账务处理有问题的,可以)
会计宝

杨老师2023-10-17 07:42

确认是账务处理问题

2023-10-17 07:42匿名提问

申报的数据都和财务软件财不一致
会计宝

2023-10-17 07:43匿名提问

这个我如果现在按正确的申报,税务局会查吗
会计宝

2023-10-17 07:43匿名提问

往期申报的数据
会计宝

2023-10-17 07:43匿名提问

因为利润表是个累计数
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:43

那我建议你从头重新梳理账面,都不一致,说明你的账有很多问题

2023-10-17 07:44匿名提问

有很多原始凭据,什么都没有,所以没有办法理
会计宝

2023-10-17 07:44匿名提问

我也可以直接放在那里,不管
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:45

会不会查,不好说,税务引起预警的原因有很多,有时候可能不是因为你的原因,有时候你上游给你开的发票都可能产生预警查你的账

2023-10-17 07:46匿名提问

公司存在很大的往来款,有没有好的办法正常处理掉?
会计宝

2023-10-17 07:46匿名提问

我们这边有时候会走银行流水
会计宝

2023-10-17 07:47匿名提问

然后就挂往来
会计宝

2023-10-17 07:47匿名提问

只能原路打回吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:48

流水的用途是什么,是收到的货款还是借款?

2023-10-17 07:49匿名提问

收到的往来款没有注明是货款还是借款,一般是个人的
会计宝

2023-10-17 07:49匿名提问

也有打给个人的
会计宝

2023-10-17 07:49匿名提问

可能就是为了资金流转
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:49

没注明,你自己应该知道收到的是什么款啊

2023-10-17 07:49匿名提问

不开发票的
会计宝

2023-10-17 07:50匿名提问

所以会计之前就是挂往来
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:50

收到货款,不开票应当做未开票收入
会计宝

杨老师2023-10-17 07:50

收到借款,先挂帐后期还借款冲账

2023-10-17 07:51匿名提问

但是基本上不会返还
会计宝

2023-10-17 07:51匿名提问

直接打给下游
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 07:57

只走钱,没有货或者劳务之类的实际业务

2023-10-17 08:01匿名提问

有些是只走钱
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 08:04

走钱的没有正规处理方式,本身走钱本身就不合法

2023-10-17 08:26匿名提问

现在是想规范,但是现在已经挂了这么多
会计宝

2023-10-17 08:26匿名提问

有没有好点的处理方式
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 08:27

单纯走账这部分没有什么办法

2023-10-17 12:10匿名提问

还有一个问题
会计宝

2023-10-17 12:11匿名提问

23年付22年的企业所得税要怎么做账呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:11

借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款
会计宝

杨老师2023-10-17 12:12

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问

2023-10-17 12:12匿名提问

企业所得税怎么dai记呢
会计宝

2023-10-17 12:12匿名提问

计提的要不要
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:12

22年的时候要先计提啊

2023-10-17 12:12匿名提问

那个时候没计提
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:13

23年补提借:以前年度损益调整dai:应交税费-应交企业所得税

2023-10-17 12:24匿名提问

目前是没有以前年度损益这个科目
会计宝

2023-10-17 12:24匿名提问

以前年度损益在资产负债表和利润表里面怎么反映呢?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:25

那直接做未分配利润科目
会计宝

杨老师2023-10-17 12:25

报表就反映在未分配利润
会计宝

杨老师2023-10-17 12:25

不体现在利润表,利润表只反应本年的损益,这个是去年的,直接影响未分配利润

2023-10-17 12:29匿名提问

利润表和资产负债表这样平不了账
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:29

调整以前年度损益就会这样,是正常的

2023-10-17 12:44匿名提问

电子税务局会弹出平不了账
会计宝

2023-10-17 12:44匿名提问

金额不对
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:45

不能
会计宝

杨老师2023-10-17 12:45

这是正常业务,这样调整很正常的
会计宝

杨老师2023-10-17 12:46

如果你过不了,找税务大厅给你过
会计宝

杨老师2023-10-17 12:47

以前年度损益调整是会计准则规定的,税法也是允许的

2023-10-17 12:53匿名提问

还有就是会计软件现在没有以前年度损益这个科目
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 12:53

没有就做“未分配利润”这个科目,上面有说

2023-10-17 13:12匿名提问

年底可以平吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 13:13

年底不会平
会计宝

杨老师2023-10-17 13:14

你的平是啥意思?资产表和利润表的这个差,在本年会一直存在

2023-10-17 13:15匿名提问

年底汇算清缴会有影响吗
会计宝

2023-10-17 13:16匿名提问

就是资产负债表和利润表之间会不会平
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 13:16

对本年没有影响
会计宝

杨老师2023-10-17 13:19

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整
会计宝

杨老师2023-10-17 13:19

有调整的时候资产负债表和利润表的勾稽关系公式要变成上面这个
会计宝

杨老师2023-10-17 13:19

所以他不存在你所说的不平
会计宝

杨老师2023-10-17 13:20

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计(这个公式只是最基础的公式,有特殊业务的时候,这个公式会变动)

2023-10-17 14:49匿名提问

好的
会计宝

2023-10-17 14:50匿名提问

电子税务局 季报利润表 中本期数据是指本年累计数还是本季度数据呢
会计宝

2023-10-17 14:07匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 14:51

平台要求单项问题单独提问,新问题请重新提问

2023-10-17 15:03匿名提问

杨老师我没钱了
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-17 15:08

本季度数据

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