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请教您个问题，像如果A是工程公司，B是劳务公司，总包单位把工程款给了A，B给甲方给A提供了劳务票，但是劳务费是A 直接通过专户发了，B公司报了个税，他应该怎么做账

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2023/12/7 14:32:38

请教您个问题，像如果A是工程公司，B是劳务公司，总包单位把工程款给了A，B给甲方给A提供了劳务票，但是劳务费是A 直接通过专户发了，B公司报了个税，他应该怎么做账

公司是哪个公司

意思是B公司给A公司开具劳务发票，但是人员的工资是A 直接通过专户发放的。

B公司给A公司开具劳务发票，借 应收账款-A dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税，B公司计提工资，借 管理费用/主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬。劳务费是A 直接通过专户发员工，借 应付职工薪酬 dai 应收账款-A 应交税费-应交个人所得税 ,B公司报了个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款

更正：A收到工程款 借：银行存款dai：应收账款-总包 收到B的劳务发票 借：工程成本 dai：应付账款B等 支付 劳务费 借：应付账款-B dai：银行存款

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-12-07 14:3275784180

请教您个问题，像如果A是工程公司，B是劳务公司，总包单位把工程款给了A，B给甲方给A提供了劳务票，但是劳务费是A 直接通过专户发了，B公司报了个税，他应该怎么做账
会计宝
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王苗苗老师2023-12-07 14:43

公司是哪个公司
会计宝

王苗苗老师2023-12-07 15:55

意思是B公司给A公司开具劳务发票，但是人员的工资是A 直接通过专户发放的。
会计宝

王苗苗老师2023-12-07 17:26

B公司给A公司开具劳务发票，借 应收账款-A dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税，B公司计提工资，借 管理费用/主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬。劳务费是A 直接通过专户发员工，借 应付职工薪酬 dai 应收账款-A 应交税费-应交个人所得税 ,B公司报了个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款
会计宝

官方回复2023-12-12 09:57

更正：A收到工程款 借：银行存款dai：应收账款-总包 收到B的劳务发票 借：工程成本 dai：应付账款B等 支付 劳务费 借：应付账款-B dai：银行存款
官方回复

官方回复2023-12-12 09:58

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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