1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀

原标题:1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算

2024/3/27 22:13:01

1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算

1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账

4.内部管理的问题内部反映,最好是有准确的财务数据核算

但是原材料那些都已经用了,我不知道怎么冲减

就是那个本月的主营业务收入就是得等下个月对账,我是直接暂估借应收账款,dai主营业务收入,等下个月对完账,就红冲,以发票为准吗

我说的是暂估只是针对你们收发票的问题

同学你对应题号看一下

你的收入按照规定是满足收入的确认条件就需要确认,不看和客户的对账情况

还有咱们这边是单个问题单独解决,不同的问题需要重新提问的哈

咱们问题如果比较多,可以考虑充值平台会员,会员期间内可以无限次提问基础财税问答

我收到发票是借原材料,进项dai应收票据吗

完整的暂估处理 收到原材料 没有发票 借:原材料(一般纳税人可以抵扣的话为不含税金税)dai:应付账款-暂估

收到发票 专票可以抵扣的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)应付账款-暂估 dai:应付账款-某某公司

实际支付货款的时候 借:应付账款 dai;银行存款等

应收票据是你们收款的权利,你们采购的话,属于你们应该支付的义务,通常通过应付账款科目核算

进项也需要红冲对吗

没有呀

你看我给你发的分录是没有进项税的红冲的

但是账就不平诶

为什么不平

收到原材料 没有发票 借:原材料100(一般纳税人可以抵扣的话为不含税金税)dai:应付账款-暂估100

收到发票 专票可以抵扣的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)13应付账款-暂估 100dai:应付账款-某某公司113

实际支付货款的时候 借:应付账款113 dai;银行存款等113

哪里不平呢、

原材料销售或者生产的时候结转到成本里面,成本期末结转到本年利润

应交税费的进项税期末的时候做结转

所有的分录都是平的

你金额录入错误或者少登记多登记了吧

冲的处理按照我给你的分录的思路来

金额不对的话,需要你自己在检查一下

所有的金额都是对的

那需要你检查一下原因了

我这边帮你看不了,思路是对的,你核对你的暂估有没有问题

133638-15374.29=118263.71

如果你收到的发票金额是133638元,扣掉可以抵扣的进项税是118263.71.

18243.36+31141.59+9345.13+10663.72+48869.91=118263.71 你之前暂估的原材料是118263.71 那为什么你的应付账款的暂估要冲含税的金额

如果你之前暂估的时候有暂估进项税,把你的进项税金额也用负数表示

这个要看你之前怎么记账的

这样对不对呢

先看你之前的暂估是怎么处理的,在冲

不然你后面可能还对不上

我这张发票收到是原材料102889.42,进项15374.29,那我在软件上设置的期初原材料就是102889.42,应付账款是102889.42对不,然后我红冲,就是进项可以抵扣就像我刚刚那样设置就可以了吗

对,你收到原材料借:原材料102889.42 dai:应付账款-暂估102889.42

收到发票的时候 借:进项税15374.29 应付账款-暂估102889.42 dai:应付账款118263.71

这个是一笔调整就好了

如果你想原分录红冲,那就是借:原材料-102889.42 dai:应付账款-暂估-102889.42

借:原材料102889.42 进项税15374.29dai:应付账款118263.71

之后在实际支付的时候借:应付账款118263.71 dai:银行存款118263.71

谢谢老师啦

不客气

就是我问的第二个问题,我们是代加工,要扣除原材料还有水电费还有一些别的费用,这个对完账以后开的票的原材料都是不对的,都是为了最后斗出来那个数字,这种我都不知道怎么处理

开的票不对要和对方沟通

账务处理根据你们的实际业务

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2024-03-27 22:13·Y·

1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算
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会计宝

李伟老师2024-03-28 08:35

1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:36

4.内部管理的问题内部反映,最好是有准确的财务数据核算

2024-03-28 08:44·Y·

但是原材料那些都已经用了,我不知道怎么冲减
会计宝

2024-03-28 08:46·Y·

就是那个本月的主营业务收入就是得等下个月对账,我是直接暂估借应收账款,dai主营业务收入,等下个月对完账,就红冲,以发票为准吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:47

我说的是暂估只是针对你们收发票的问题
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:47

同学你对应题号看一下
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:48

你的收入按照规定是满足收入的确认条件就需要确认,不看和客户的对账情况
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:48

还有咱们这边是单个问题单独解决,不同的问题需要重新提问的哈
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:48

咱们问题如果比较多,可以考虑充值平台会员,会员期间内可以无限次提问基础财税问答

2024-03-28 08:50·Y·

我收到发票是借原材料,进项dai应收票据吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:55

完整的暂估处理 收到原材料 没有发票 借:原材料(一般纳税人可以抵扣的话为不含税金税)dai:应付账款-暂估
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:56

收到发票 专票可以抵扣的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)应付账款-暂估 dai:应付账款-某某公司
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:56

实际支付货款的时候 借:应付账款 dai;银行存款等
会计宝

李伟老师2024-03-28 08:57

应收票据是你们收款的权利,你们采购的话,属于你们应该支付的义务,通常通过应付账款科目核算

2024-03-28 09:16·Y·

进项也需要红冲对吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:17

没有呀
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:17

你看我给你发的分录是没有进项税的红冲的

2024-03-28 09:17·Y·

但是账就不平诶
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:19

为什么不平
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:20

收到原材料 没有发票 借:原材料100(一般纳税人可以抵扣的话为不含税金税)dai:应付账款-暂估100
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:20

收到发票 专票可以抵扣的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)13应付账款-暂估 100dai:应付账款-某某公司113
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:20

实际支付货款的时候 借:应付账款113 dai;银行存款等113
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:21

哪里不平呢、
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:21

原材料销售或者生产的时候结转到成本里面,成本期末结转到本年利润

2024-03-28 09:52·Y·

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:21

应交税费的进项税期末的时候做结转
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:22

所有的分录都是平的
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:23

你金额录入错误或者少登记多登记了吧
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:23

冲的处理按照我给你的分录的思路来
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:23

金额不对的话,需要你自己在检查一下

2024-03-28 09:24·Y·

所有的金额都是对的
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:25

那需要你检查一下原因了
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:27

我这边帮你看不了,思路是对的,你核对你的暂估有没有问题
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:27

133638-15374.29=118263.71
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:29

如果你收到的发票金额是133638元,扣掉可以抵扣的进项税是118263.71.
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:30

18243.36+31141.59+9345.13+10663.72+48869.91=118263.71 你之前暂估的原材料是118263.71 那为什么你的应付账款的暂估要冲含税的金额
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:31

如果你之前暂估的时候有暂估进项税,把你的进项税金额也用负数表示

2024-03-28 09:25·Y·

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:31

这个要看你之前怎么记账的

2024-03-28 09:31·Y·

这样对不对呢
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:32

先看你之前的暂估是怎么处理的,在冲
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:32

不然你后面可能还对不上

2024-03-28 09:41·Y·

我这张发票收到是原材料102889.42,进项15374.29,那我在软件上设置的期初原材料就是102889.42,应付账款是102889.42对不,然后我红冲,就是进项可以抵扣就像我刚刚那样设置就可以了吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:47

对,你收到原材料借:原材料102889.42 dai:应付账款-暂估102889.42
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:48

收到发票的时候 借:进项税15374.29 应付账款-暂估102889.42 dai:应付账款118263.71
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:48

这个是一笔调整就好了
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:48

如果你想原分录红冲,那就是借:原材料-102889.42 dai:应付账款-暂估-102889.42
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:49

借:原材料102889.42 进项税15374.29dai:应付账款118263.71
会计宝

李伟老师2024-03-28 09:49

之后在实际支付的时候借:应付账款118263.71 dai:银行存款118263.71

2024-03-28 11:44·Y·

谢谢老师啦
会计宝
会计宝

李伟老师2024-03-28 11:44

不客气

2024-03-28 11:52·Y·

就是我问的第二个问题,我们是代加工,要扣除原材料还有水电费还有一些别的费用,这个对完账以后开的票的原材料都是不对的,都是为了最后斗出来那个数字,这种我都不知道怎么处理
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开的票不对要和对方沟通
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