我是代理记账,客户的出纳给了这个票,还有银行回单,款就是付给发票的销售方的,怎么做账?是入福利费?还是办公费?现在能全入费用吗?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/11/11 10:18:50

我是代理记账,客户的出纳给了这个票,还有银行回单,款就是付给发票的销售方的,怎么做账?是入福利费?还是办公费?现在能全入费用吗?

最后她回复:是的

我看了她的这个解释我也不明白怎么做账

老师不在吗?

你们耗用了这么多的饮用水吗?

实际有没有耗用这么多

我估计这是好几个月的

他的意思应该是他们办理的卡,一次性充值了很多

哦哦

那我应该怎么做账呢?

但是实际上一年下来也能耗用大概两百多桶

人家就一次性给他开了发票了

金额不大的话,也可以一次性计入办公费

她的意思是这个发票里是今年和以后的水的预付卡的预付款,是吧?

老师?

是的

那我可以计入管理费用办公费吗

我觉得它金额挺大的

今年的费用可以直接计入管理费用

预付的先计入预付账款

等到后期实际耗用的时候在做费用

那我就还得问出纳到底多少桶是今年的,多少桶是明年的?是吧

对

但是今年也不一定就确定要喝多少桶,可以根据以往的耗用大概估计

哦哦,但是这都得问出纳,我只是代理记账,我不能自己去估计,对吧?

是的

要出纳给你数据,算作财务资料依据

那用她写文件写清多少是今年的,多少是明年的纸质资料,盖公章吗?

可以的

能不能就只盖这两个章?这个是每张银行回单和发票后都会盖的出纳和法人代表的姓名章

我怕它申请使用公章不方便

个人章也是可以的

好的

那如果是法人代表报销的加油IC卡充值款呢?

先做预付账款

银行回单上我们把款打给了法人代表

没有实际发生不计入费用

加油IC卡充值款这个名称就代表了没有实际发生,是吗?

只是表示预充值

那其实也不能看出有没有实际发生,对吗

对

实际发生了正常的是有销售发票的

我这个发票不是吗?

预充值发票是不征税发票,不是销售发票

预充值发票相当于收据

那,就是说肯定不能全在这个月入费用,对吧

对

那我到底多少能入多少不能?

目前来看,这5000 元,应该全入预付账款,对吧

对

好的,那我以前也有这种发票,我入费用了,入管理费用—汽油费了

咋办

现在调出来?

你和出纳核实下今年有没有加油的发票,是消费的发票

有点话附在后面也可以

如果没有的话,借:预付账款 借:管理费用(负数)

做一笔调整的分录

好的,谢谢您

不客气、

我把那种预付发票进费用是在6月份就进费用了,已经预缴申报完税了。“如果没有的话,借:预付账款 借:管理费用(负数)”,在做完这个调整以后,不涉及纳税调整吗?

纳税调整是年度的数据

你今年一年的数据还没有出来,而且你现在已经调整分录了,不用在调整税了

那如果以前年度也有这种发票呢

以前年度有这种发票,我也进费用了,并且没调整分录,那是不是就涉及调整税了

以前年度的规范的处理是需要纳税调整的

在今年纳税调整?

当年

就是去税务局现场更改所得税申报表吧?

可以线上更正

好的 谢谢 您可以结束问题了

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-11-11 10:18Amireux Helios

我是代理记账,客户的出纳给了这个票,还有银行回单,款就是付给发票的销售方的,怎么做账?是入福利费?还是办公费?现在能全入费用吗?
会计宝

2024-11-11 10:50Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-11 10:38Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-11 10:19Amireux Helios

最后她回复:是的
会计宝

2024-11-11 10:20Amireux Helios

我看了她的这个解释我也不明白怎么做账
会计宝

2024-11-11 10:31Amireux Helios

老师不在吗?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:31

你们耗用了这么多的饮用水吗?
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

andy老师2024-11-11 10:32

实际有没有耗用这么多

2024-11-11 10:33Amireux Helios

我估计这是好几个月的
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:33

他的意思应该是他们办理的卡,一次性充值了很多

2024-11-11 10:33Amireux Helios

哦哦
会计宝

2024-11-11 10:33Amireux Helios

那我应该怎么做账呢?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:33

但是实际上一年下来也能耗用大概两百多桶
会计宝

andy老师2024-11-11 10:33

人家就一次性给他开了发票了
会计宝

andy老师2024-11-11 10:34

金额不大的话,也可以一次性计入办公费

2024-11-11 10:35Amireux Helios

她的意思是这个发票里是今年和以后的水的预付卡的预付款,是吧?
会计宝

2024-11-11 10:42Amireux Helios

老师?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:43

是的

2024-11-11 10:44Amireux Helios

那我可以计入管理费用办公费吗
会计宝

2024-11-11 10:44Amireux Helios

我觉得它金额挺大的
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:45

今年的费用可以直接计入管理费用
会计宝

andy老师2024-11-11 10:45

预付的先计入预付账款
会计宝

andy老师2024-11-11 10:45

等到后期实际耗用的时候在做费用

2024-11-11 10:46Amireux Helios

那我就还得问出纳到底多少桶是今年的,多少桶是明年的?是吧
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:47

对
会计宝

andy老师2024-11-11 10:48

但是今年也不一定就确定要喝多少桶,可以根据以往的耗用大概估计

2024-11-11 10:53Amireux Helios

哦哦,但是这都得问出纳,我只是代理记账,我不能自己去估计,对吧?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:53

是的
会计宝

andy老师2024-11-11 10:53

要出纳给你数据,算作财务资料依据

2024-11-11 10:54Amireux Helios

那用她写文件写清多少是今年的,多少是明年的纸质资料,盖公章吗?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:56

可以的

2024-11-11 10:58Amireux Helios

能不能就只盖这两个章?这个是每张银行回单和发票后都会盖的出纳和法人代表的姓名章
会计宝

2024-11-11 10:34Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-11 10:58Amireux Helios

我怕它申请使用公章不方便
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 10:59

个人章也是可以的

2024-11-11 11:00Amireux Helios

好的
会计宝

2024-11-11 11:05Amireux Helios

那如果是法人代表报销的加油IC卡充值款呢?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 11:05

先做预付账款

2024-11-11 11:05Amireux Helios

银行回单上我们把款打给了法人代表
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 11:05

没有实际发生不计入费用

2024-11-11 13:29Amireux Helios

加油IC卡充值款这个名称就代表了没有实际发生,是吗?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:31

只是表示预充值

2024-11-11 13:32Amireux Helios

那其实也不能看出有没有实际发生,对吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:33

对
会计宝

andy老师2024-11-11 13:33

实际发生了正常的是有销售发票的

2024-11-11 13:33Amireux Helios

我这个发票不是吗?
会计宝

2024-11-11 13:03Amireux Helios

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:34

预充值发票是不征税发票,不是销售发票
会计宝

andy老师2024-11-11 13:34

预充值发票相当于收据

2024-11-11 13:34Amireux Helios

那,就是说肯定不能全在这个月入费用,对吧
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:35

对

2024-11-11 13:35Amireux Helios

那我到底多少能入多少不能?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:36

会计宝

2024-11-11 13:36Amireux Helios

目前来看,这5000 元,应该全入预付账款,对吧
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:36

对

2024-11-11 13:38Amireux Helios

好的,那我以前也有这种发票,我入费用了,入管理费用—汽油费了
会计宝

2024-11-11 13:38Amireux Helios

咋办
会计宝

2024-11-11 13:38Amireux Helios

现在调出来?
会计宝

2024-11-11 13:38Amireux Helios

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 13:44

你和出纳核实下今年有没有加油的发票,是消费的发票
会计宝

andy老师2024-11-11 13:44

有点话附在后面也可以
会计宝

andy老师2024-11-11 13:44

如果没有的话,借:预付账款 借:管理费用(负数)
会计宝

andy老师2024-11-11 13:45

做一笔调整的分录

2024-11-11 14:05Amireux Helios

好的,谢谢您
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 14:05

不客气、

2024-11-11 15:53Amireux Helios

我把那种预付发票进费用是在6月份就进费用了,已经预缴申报完税了。“如果没有的话,借:预付账款 借:管理费用(负数)”,在做完这个调整以后,不涉及纳税调整吗?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 15:53

纳税调整是年度的数据
会计宝

andy老师2024-11-11 15:54

你今年一年的数据还没有出来,而且你现在已经调整分录了,不用在调整税了

2024-11-11 15:57Amireux Helios

那如果以前年度也有这种发票呢
会计宝

2024-11-11 15:57Amireux Helios

以前年度有这种发票,我也进费用了,并且没调整分录,那是不是就涉及调整税了
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 16:07

以前年度的规范的处理是需要纳税调整的

2024-11-11 16:09Amireux Helios

在今年纳税调整?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 16:23

当年

2024-11-11 16:27Amireux Helios

就是去税务局现场更改所得税申报表吧?
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-11 16:45

可以线上更正

2024-11-12 10:19Amireux Helios

好的 谢谢 您可以结束问题了
会计宝
andy老师

andy老师2024-11-12 10:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (77条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有122039会计人, 提问了200261 个问题
李伟老师
信用得分
37289
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 6019
/
打赏 158次
添加微信
andy老师
信用得分
36794
综合排名
8
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6515
/
打赏 125次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
76443
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 12113
/
打赏 226次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有122039会计人, 提问了200261 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有122039会计人, 提问了200261 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈