想问一下小规模企业所得税是怎么算的

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2025/1/8 11:00:55

想问一下小规模企业所得税是怎么算的

企业所得税一般是根据公司生成的利润表填报的

公司有做账吗,有生成财务报表吗

怎么计算的?

不会计算企业所得税

企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额

先算出应纳税所得额,然后*适用税率

这样能算出企业所得税吗?

老师

没做账么

除了这些,没其他的了吗

没有了

专票应交税费是缴纳的增值税吗

上面是所有的收入和所有的成本和附加税吗

小规模没有增值税抵扣进项一说。取得发票金额要全部记到成本里

是全部收入

全部成本

全部收入是358375.63

全部成本是299973.01

附加税是716.93

是的

应纳税所得额=358375.63-299973.01-716.93=57,685.69

企业所得税一整个计算过程是怎样的?

应纳税所得额=收入总额-减除不征税收入-免税收入-各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损

57685.69乘以税率就是企业所得税了吗?

公司如果符合小型微利企业条件的话,企业所得税=57,685.69*5%=2,884.28

小规模

那开出去的专票的税额不用计算进去吗?

增值税不影响企业利润

不需要算进去是吗?

不需要

小规模企业所得税税率是5%吗?

是小型微利企业

小型微利企业税率是通用的还是要根据所在地政策的?

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

那我这个收入24年8月到12月底也就十几二十几万而已,从业人数也是几个人,是符合的吧

那除了企业所得税就不用算其他税了吧

其他的税种可以看公司的税种核定

小规模进来的专票要以金额加税额全部计入成本来的吗?来计算后期的企业所得税

小规模进来的专票要以金额加税额全部计入成本来的吗?是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-01-08 11:0173068981

想问一下小规模企业所得税是怎么算的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:06

企业所得税一般是根据公司生成的利润表填报的
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会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:07

公司有做账吗,有生成财务报表吗

2025-01-08 11:0873068981

怎么计算的?
会计宝

2025-01-08 11:0873068981

不会计算企业所得税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:10

企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:10

先算出应纳税所得额,然后*适用税率

2025-01-08 11:2273068981

会计宝
会计宝

2025-01-08 11:4073068981

这样能算出企业所得税吗?
会计宝

2025-01-08 11:4073068981

老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:41

没做账么
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:41

除了这些,没其他的了吗

2025-01-08 11:4673068981

没有了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:47

专票应交税费是缴纳的增值税吗
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:48

上面是所有的收入和所有的成本和附加税吗
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 11:49

小规模没有增值税抵扣进项一说。取得发票金额要全部记到成本里

2025-01-08 13:3373068981

是全部收入
会计宝

2025-01-08 13:3373068981

全部成本
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 13:34

全部收入是358375.63
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 13:34

全部成本是299973.01
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 13:35

附加税是716.93

2025-01-08 13:3573068981

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 13:36

应纳税所得额=358375.63-299973.01-716.93=57,685.69

2025-01-08 13:3773068981

企业所得税一整个计算过程是怎样的?
会计宝
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王苗苗老师2025-01-08 13:38

应纳税所得额=收入总额-减除不征税收入-免税收入-各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损

2025-01-08 13:4073068981

57685.69乘以税率就是企业所得税了吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 13:40

公司如果符合小型微利企业条件的话,企业所得税=57,685.69*5%=2,884.28

2025-01-08 13:4373068981

小规模
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2025-01-08 13:4473068981

那开出去的专票的税额不用计算进去吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-01-08 13:45

增值税不影响企业利润

2025-01-08 13:4773068981

不需要算进去是吗?
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会计宝

王苗苗老师2025-01-08 13:49

不需要

2025-01-08 13:5173068981

小规模企业所得税税率是5%吗?
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王苗苗老师2025-01-08 13:57

是小型微利企业

2025-01-08 14:0773068981

小型微利企业税率是通用的还是要根据所在地政策的?
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王苗苗老师2025-01-08 14:08

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

2025-01-08 14:1273068981

那我这个收入24年8月到12月底也就十几二十几万而已,从业人数也是几个人,是符合的吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 14:19

2025-01-08 14:2273068981

那除了企业所得税就不用算其他税了吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-08 14:22

其他的税种可以看公司的税种核定

2025-01-08 14:3373068981

小规模进来的专票要以金额加税额全部计入成本来的吗?来计算后期的企业所得税
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王苗苗老师2025-01-08 14:34

小规模进来的专票要以金额加税额全部计入成本来的吗?是的
王苗苗老师

王苗苗老师2025-01-08 14:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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