你好,老师。A公司现在要代我们支付15万给商混站,冲抵我们在商混站的欠款,正常应该是A公司欠我们的钱或者A公司借给我们的钱然后A公司帮我们代付,但是现在我们无法给A公司开具发票或者还款给A公司,我后期如果平A公司的账是不是可以把这笔钱记入营业外收入,如果记入营业外收入有啥条件

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2025/9/11 15:28:31

你好,老师。A公司现在要代我们支付15万给商混站,冲抵我们在商混站的欠款,正常应该是A公司欠我们的钱或者A公司借给我们的钱然后A公司帮我们代付,但是现在我们无法给A公司开具发票或者还款给A公司,我后期如果平A公司的账是不是可以把这笔钱记入营业外收入,如果记入营业外收入有啥条件

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老师,或者这样,我们给商混站多付了15万,商混站差我们15万的发票,可以做坏账准备吗

你的意思是,A无偿给款给公司

是的

无偿的可以计入营业外收入

记入营业外收入有啥要求吧

老师,或者我们给商混站付款85万,收到发票70万,还有15万收不到发票可以做坏账准备吧

A代公司支付了款项,后期确认不还的可以转入营业外收入,这个可以写个证明并领导签字

或者我们给商混站付款85万,收到发票70万,还有15万收不到发票可以做坏账准备吧,商混站提供了多少服务或货物

提供了85万的货物,但是商混站现在这个发票就是开不出来给我们可以做坏账准备吧

这个不算坏账,货物已经提供了,只不过是没开具发票

那货物如果没有提供了

那款付了,货没收到,但款也收不回来了,可以做坏账

坏账有啥条件吧,或者需要附啥东西吧

当企业的应收账款存在无法收回的风险时,应当计提坏账准备。这需要企业根据客户信用情况、行业风险、经济环境等多种因素进行合理估计

计提坏账准备通常需要以下资料:账龄分析表,该表格需要经过制表人签名、催收部门领导确认,并由财务部门审核通过。情况说明,说明需要经过部门领导审批和会计审核后,附在凭证后面。可能包括但不限于合同、协议、债务人破产清算的公告、诉讼案件的判决书或裁决书、债务人停止营业的证明、债务人死亡或失踪的证明等。

这个算是预付账款应该也能做坏账准备吧

是的,预付账款是资产类科目,可以计提坏账的

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2025-09-11 15:28Sunshine

你好,老师。A公司现在要代我们支付15万给商混站,冲抵我们在商混站的欠款,正常应该是A公司欠我们的钱或者A公司借给我们的钱然后A公司帮我们代付,但是现在我们无法给A公司开具发票或者还款给A公司,我后期如果平A公司的账是不是可以把这笔钱记入营业外收入,如果记入营业外收入有啥条件
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王苗苗老师2025-09-11 15:36

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2025-09-11 15:37Sunshine

老师,或者这样,我们给商混站多付了15万,商混站差我们15万的发票,可以做坏账准备吗
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王苗苗老师2025-09-11 15:39

你的意思是,A无偿给款给公司

2025-09-11 15:41Sunshine

是的
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王苗苗老师2025-09-11 15:42

无偿的可以计入营业外收入

2025-09-11 15:42Sunshine

记入营业外收入有啥要求吧
会计宝

2025-09-11 15:44Sunshine

老师,或者我们给商混站付款85万,收到发票70万,还有15万收不到发票可以做坏账准备吧
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王苗苗老师2025-09-11 15:46

A代公司支付了款项,后期确认不还的可以转入营业外收入,这个可以写个证明并领导签字
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王苗苗老师2025-09-11 15:46

或者我们给商混站付款85万,收到发票70万,还有15万收不到发票可以做坏账准备吧,商混站提供了多少服务或货物

2025-09-11 15:53Sunshine

提供了85万的货物,但是商混站现在这个发票就是开不出来给我们可以做坏账准备吧
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王苗苗老师2025-09-11 15:53

这个不算坏账,货物已经提供了,只不过是没开具发票

2025-09-11 15:54Sunshine

那货物如果没有提供了
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王苗苗老师2025-09-11 15:54

那款付了,货没收到,但款也收不回来了,可以做坏账

2025-09-11 15:59Sunshine

坏账有啥条件吧,或者需要附啥东西吧
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王苗苗老师2025-09-11 16:02

当企业的应收账款存在无法收回的风险时,应当计提坏账准备。这需要企业根据客户信用情况、行业风险、经济环境等多种因素进行合理估计
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王苗苗老师2025-09-11 16:03

计提坏账准备通常需要以下资料:账龄分析表,该表格需要经过制表人签名、催收部门领导确认,并由财务部门审核通过。情况说明,说明需要经过部门领导审批和会计审核后,附在凭证后面。可能包括但不限于合同、协议、债务人破产清算的公告、诉讼案件的判决书或裁决书、债务人停止营业的证明、债务人死亡或失踪的证明等。

2025-09-11 16:03Sunshine

这个算是预付账款应该也能做坏账准备吧
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王苗苗老师2025-09-11 16:04

是的,预付账款是资产类科目,可以计提坏账的
王苗苗老师

王苗苗老师2025-09-11 16:05

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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