新办的小规模纳税人,主要就是劳务加工费收入(袜子运过来后进行包装),这个该如何进行税务操作?平时个税需要缴纳吗?还是只要缴纳一个经营所得税?那成本是不是就是一个劳务支出,收入就是一个加工费收入?

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2025/12/1 14:00:28

新办的小规模纳税人,主要就是劳务加工费收入(袜子运过来后进行包装),这个该如何进行税务操作?平时个税需要缴纳吗?还是只要缴纳一个经营所得税?那成本是不是就是一个劳务支出,收入就是一个加工费收入?

个体工商户

您好,小规模纳税人如果是公司性质,那就需要缴纳企业所得税,不需要缴纳经营所得个税

如果是工商户那就需要缴纳经营所得个税

雇佣员工了,发放工资了工资薪金个税也需要申报

成本就是人工支出,收入就是劳务费的收入

工商户就是个税软件里去选择缴纳经营所得对吧,那比如这个月我自己一个人干的,还没雇员工,那我收入1万的话,我是去选择申报个税那里填薪资还是只要申报一个经营所得就可以,还是两个都要申报?谢谢老师解答

这种情况没有雇佣工资薪金就不用申报

只申报经营所得个税就可以

那电子税务局里每个月还需要去申报增值税表吗

这个就得看税务咋核定了,一般核定征收的都是自动申报不用你管

如果是查账征收的则需要季度申报一次

请问一下老师,比如说我后面又雇用一个人的话,那我申报个税的时候就要申报两个人对吗?如果目前就我一个人干的话,我就只要申报经营所得,不需要去申报那个薪金。

你工资薪金就申报你雇佣的发工资那个人的就成

你自己的按照经营所得申报经营所得个税

那我平时就只需要三个月去个税软件里面去申报就好了,电子税务局我不需要去申报东西对吧?

对,是的,核定个体户是这样

好的谢谢

经营所得他这个是减半征收吗?我这种小的一个月顶多也就赚1万块钱。

对,现在给优惠是减半征收的

好的谢谢

没事

老师,那我这种平时需要做帐吗?

平时可能需要给对方老板开个劳务费

这种最好也是做账,这样更清楚一点

那我开票的话,我是需要交增值税,然后现在有政策是免征的对吧电子税务对于我们这种小型的他会自动提交是吗?

那那种城市维护建设税,地方教育税,这种也是免征的吗?

如果是查账征收还需要自己填写,然后免征增值税

没有增值税了,附加税也就免了

查账征收和电子税务局会直接提交的有什么区别

直接提交的一般是核定征收的个体户

怎么看自己的 个体户是核定 的还是查账征收的?

1. 线上电子税务局查询:这是最方便的方式。登录对应省份的电子税务局,比如北京电子税务局、广东电子税务局等,登录后找到“我的信息”或“一户式查询”模块,再进入“纳税人信息”“核定征收信息”或“税费种认定信息”栏目,若显示“定期定额征收”“核定应税所得率”就是核定征收,显示“查账征收”则对应其方式。

再有就是打电话咨询主管税务局

这个是工商那边办营业执照的时候他们直接定好了是吧?像我这种他们一般会定哪种

是否就认定征收是税务定的

老师,我还想问一下,就是个税软件里面我去申报经营所得的时候,我的收入就比如说收进来10,000块钱,那我的成本就我一个人干我就填零吗然后他就根据我这个1万块钱差额做减半征收吗?

对,没有成本的话就是这么填,这么算

如果有员工的话,我就是要同时去申报薪资和申报经营所得,都是在这同一个软件里面操作对吧?

对,是的

需要也申报工资薪金个税

采取简易申报方式的定期定额户,在规定期限内通过财税库银电子缴税系统批量扣税或委托银行扣缴核定税款的,当期可不办理申报手续,实行以缴代报。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-12-01 14:0089887054

新办的小规模纳税人,主要就是劳务加工费收入(袜子运过来后进行包装),这个该如何进行税务操作?平时个税需要缴纳吗?还是只要缴纳一个经营所得税?那成本是不是就是一个劳务支出,收入就是一个加工费收入?
会计宝

2025-12-01 14:0389887054

个体工商户
会计宝
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哈哈老师2025-12-01 14:03

您好,小规模纳税人如果是公司性质,那就需要缴纳企业所得税,不需要缴纳经营所得个税
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会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:03

如果是工商户那就需要缴纳经营所得个税
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:03

雇佣员工了,发放工资了工资薪金个税也需要申报
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:04

成本就是人工支出,收入就是劳务费的收入

2025-12-01 14:0889887054

工商户就是个税软件里去选择缴纳经营所得对吧,那比如这个月我自己一个人干的,还没雇员工,那我收入1万的话,我是去选择申报个税那里填薪资还是只要申报一个经营所得就可以,还是两个都要申报?谢谢老师解答
会计宝
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哈哈老师2025-12-01 14:08

这种情况没有雇佣工资薪金就不用申报
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:08

只申报经营所得个税就可以

2025-12-01 14:0989887054

那电子税务局里每个月还需要去申报增值税表吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:10

这个就得看税务咋核定了,一般核定征收的都是自动申报不用你管
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:10

如果是查账征收的则需要季度申报一次

2025-12-01 14:1089887054

请问一下老师,比如说我后面又雇用一个人的话,那我申报个税的时候就要申报两个人对吗?如果目前就我一个人干的话,我就只要申报经营所得,不需要去申报那个薪金。
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:11

你工资薪金就申报你雇佣的发工资那个人的就成
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:11

你自己的按照经营所得申报经营所得个税

2025-12-01 14:1189887054

那我平时就只需要三个月去个税软件里面去申报就好了,电子税务局我不需要去申报东西对吧?
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会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:12

对,是的,核定个体户是这样

2025-12-01 14:1389887054

好的谢谢
会计宝

2025-12-01 14:1489887054

经营所得他这个是减半征收吗?我这种小的一个月顶多也就赚1万块钱。
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:14

对,现在给优惠是减半征收的

2025-12-01 14:1589887054

好的谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:15

没事

2025-12-01 14:1789887054

老师,那我这种平时需要做帐吗?
会计宝

2025-12-01 14:1889887054

平时可能需要给对方老板开个劳务费
会计宝
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哈哈老师2025-12-01 14:19

这种最好也是做账,这样更清楚一点

2025-12-01 14:2189887054

那我开票的话,我是需要交增值税,然后现在有政策是免征的对吧电子税务对于我们这种小型的他会自动提交是吗?
会计宝

2025-12-01 14:2189887054

那那种城市维护建设税,地方教育税,这种也是免征的吗?
会计宝
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哈哈老师2025-12-01 14:22

如果是查账征收还需要自己填写,然后免征增值税
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:23

没有增值税了,附加税也就免了

2025-12-01 14:2789887054

查账征收和电子税务局会直接提交的有什么区别
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:27

直接提交的一般是核定征收的个体户

2025-12-01 14:3089887054

怎么看自己的 个体户是核定 的还是查账征收的?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-01 14:31

1. 线上电子税务局查询:这是最方便的方式。登录对应省份的电子税务局,比如北京电子税务局、广东电子税务局等,登录后找到“我的信息”或“一户式查询”模块,再进入“纳税人信息”“核定征收信息”或“税费种认定信息”栏目,若显示“定期定额征收”“核定应税所得率”就是核定征收,显示“查账征收”则对应其方式。
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哈哈老师2025-12-01 14:31

再有就是打电话咨询主管税务局

2025-12-01 14:3389887054

这个是工商那边办营业执照的时候他们直接定好了是吧?像我这种他们一般会定哪种
会计宝
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哈哈老师2025-12-01 14:34

是否就认定征收是税务定的

2025-12-01 14:3589887054

老师,我还想问一下,就是个税软件里面我去申报经营所得的时候,我的收入就比如说收进来10,000块钱,那我的成本就我一个人干我就填零吗然后他就根据我这个1万块钱差额做减半征收吗?
会计宝
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哈哈老师2025-12-01 14:35

对,没有成本的话就是这么填,这么算

2025-12-01 14:3689887054

如果有员工的话,我就是要同时去申报薪资和申报经营所得,都是在这同一个软件里面操作对吧?
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哈哈老师2025-12-01 14:37

对,是的
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需要也申报工资薪金个税
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官方回复2025-12-04 11:44

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官方回复2025-12-04 11:45

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