2026/1/8 7:04:14
我马上要去一家农业公司，往来款很乱，估计流程不完善。
清理往来我计划从银行流水及相关台账着手，
现在外账给别人做，主要要开始建内账，老板说相关单据要财务签字，我准备让销售给销售单我签字，凭签字单让库管出库就有了出库单，销售单给我到时候跟进excel表核销往来款，根据出库单做内账，但是内账的成本怎么定呢，比如采购菜籽一大包才几块钱。可能我的思路都不对，请老师给个完善的农业内账方案。可以做凭证（特别流程单据的搭建）
您好，稍等我看看
第一步：规范单据流程（闭环管理，解决“无据可依”）
针对销售、采购、出库三大核心环节，设计签字流转单据，确保“财务签字-库管出库-台账核销”全链路可控，具体如下：
（一） 销售环节单据流程（核心：销售单→出库单→回款核销）
1. 关键单据：《销售申请单》《销售出库单》《回款确认单》
采购环节单据流程（核心：采购申请单→入库单→付款核销）
库存管理补充：《库存盘点表》
每月末库管与财务共同盘点库存，填写《库存盘点表》，注明实际库存数量、账面库存数量、盘盈/盘亏原因，负责人签字后作为内账调整库存和成本的依据（盘盈冲减成本，盘亏计入管理费用或营业外支出）
那出库的相应成本单据（做账用），谁提供呢？库管吗？！
往来款清理实操（银行流水+台账双核对）
你计划从银行流水和台账着手的思路可行，需补充单据与流水、台账的三方核对，具体步骤：
1. 梳理基础台账
- 财务岗按客户/供应商分类，建立Excel往来台账，字段包括：客户/供应商名称、业务日期、对应单据号（销售/采购单号）、金额、回款/付款日期、回款/付款金额、未核销余额、备注。
2. 银行流水核对
- 导出近1-3年银行流水，逐笔匹配台账中的回款/付款记录，标注“有单据有流水”“有流水无单据”“有单据无流水”三类情况。
- 针对“有流水无单据”：补开《回款确认单》/《付款确认单》，由销售/采购岗签字确认业务真实性；针对“有单据无流水”：核实是否为现金交易或未达账项，补充现金收据等凭证。
涉及到出库和入库的话，一般都是库管提供的
好的感谢。
没事儿，这个只是作为参考，还是得以公司实际情况出发
我再补充问一句：我往来明细清理好了，能不能以：1.我的往来明细➕银行余额直接建账
2.我的往来明细+外账科目余额表的除往来以外的其他明细建账
3.完全以外账的科目余额表建立期初数据。
那种方案比较好，老师有没有更好的建议
嗯，就是我的建议还是以你整理清楚的余金额作为期初余额建账就行，你不一定完全参考外账的，外账的也不一定准确
嗯嗯！
嗯
