请问个税返还143.64 营业外收入135.51和销项税额8.13,合计是143.64元,是不是填在增值税附表一红框框里?

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2026/4/15 14:15:26

请问个税返还143.64 营业外收入135.51和销项税额8.13,合计是143.64元,是不是填在增值税附表一红框框里?

是一般纳税人吗,是的,税率是6%,填在未开具发票栏次

但是它是营业外收入,需要填在第5行,第5列未开票收入销售额吗?

是的,不管账上怎么入,增值税是这样填报的

那销售货物一共是18876.76+营业外收入135.51=18741.25填在主表里第二行本月数吗?

还是营业外收入数据在主表里填在哪儿位置呢

主表的数据一般都是系统自动带出来的,主表里第二行是应税货物销售额,个税返还属于服务类

营业外收入数据在主表里,是包含在第一行计税销售额里的

对,第一行是货物+营业外收入应该是18741.25 第二行是188876.76这样对的

但主表打开数据是反的

第二行红框框包含营业外收入了

我是不是这样填第一行和第二行18876.76,不包含营业外收入了

错了错了

老师,我说不对,我没注意看数据

主表的数据一般都是系统自动带出来的,主表里第二行是应税货物销售额,个税返还属于服务类 你说的意思第一行货物+营业外收入 第二行是货物,不包含营业外收入,是吧

你说的意思第一行货物+营业外收入 第二行是货物,不包含营业外收入,是吧,是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-04-15 14:15匿名提问

请问个税返还143.64 营业外收入135.51和销项税额8.13,合计是143.64元,是不是填在增值税附表一红框框里?
会计宝

2026-04-15 14:26匿名提问

会计宝
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王苗苗老师2026-04-15 14:22

是一般纳税人吗,是的,税率是6%,填在未开具发票栏次
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2026-04-15 14:26匿名提问

但是它是营业外收入,需要填在第5行,第5列未开票收入销售额吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-15 14:28

是的,不管账上怎么入,增值税是这样填报的

2026-04-15 14:33匿名提问

会计宝
会计宝

2026-04-15 14:31匿名提问

那销售货物一共是18876.76+营业外收入135.51=18741.25填在主表里第二行本月数吗?
会计宝

2026-04-15 14:32匿名提问

还是营业外收入数据在主表里填在哪儿位置呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-15 14:34

主表的数据一般都是系统自动带出来的,主表里第二行是应税货物销售额,个税返还属于服务类
会计宝

王苗苗老师2026-04-15 14:35

营业外收入数据在主表里,是包含在第一行计税销售额里的

2026-04-15 14:45匿名提问

会计宝
会计宝

2026-04-15 14:37匿名提问

对,第一行是货物+营业外收入应该是18741.25 第二行是188876.76这样对的
会计宝

2026-04-15 14:37匿名提问

但主表打开数据是反的
会计宝

2026-04-15 14:37匿名提问

第二行红框框包含营业外收入了
会计宝

2026-04-15 14:35匿名提问

会计宝
会计宝

2026-04-15 14:40匿名提问

我是不是这样填第一行和第二行18876.76,不包含营业外收入了
会计宝

2026-04-15 14:40匿名提问

错了错了
会计宝

2026-04-15 14:41匿名提问

老师,我说不对,我没注意看数据
会计宝

2026-04-15 14:41匿名提问

主表的数据一般都是系统自动带出来的,主表里第二行是应税货物销售额,个税返还属于服务类 你说的意思第一行货物+营业外收入 第二行是货物,不包含营业外收入,是吧
会计宝

2026-04-15 14:39匿名提问

会计宝
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会计宝

王苗苗老师2026-04-15 15:13

你说的意思第一行货物+营业外收入 第二行是货物,不包含营业外收入,是吧,是的
王苗苗老师

王苗苗老师2026-04-15 15:14

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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