建筑工程 账务处理 收藏
0
浏览量
477

老师您好,请问我们公司12月1号转为一般纳税人,那么现在开进项发票回来是不是只能抵扣12月份我们开出去的发票,10月跟11月份的我们开出去的发票可以抵扣吗?

2020/12/30 9:03:02

老师您好,请问我们公司12月1号转为一般纳税人,那么现在开进项发票回来是不是只能抵扣12月份我们开出去的发票,10月跟11月份的我们开出去的发票可以抵扣吗?

12的进项只能抵扣12月的销项,10月,11月,你们还是小规模,不能抵扣进项

好的,谢谢老师,那我这个帐要怎么处理

但是如果是10月份跟11月份的进项发票开在这个月怎么办,是直接不抵扣吗?因为发票都是这个月回来

都开在这个月可以抵扣

收到进项,借材料,待认证进项,dai应付

开票,借应收,dai主收,销项

结转成本,借主成,dai材料

但是不能抵扣得太多,对吗,如果抵扣太多了,就会有退税处理了

不会,抵不完的,留底下期抵扣

打个比方,10月11月12月加起来413万,那我进项也有400万,但是都是这个月开入,还有一些没有开票,请问一下这个要怎么处理

我10月11月份是小规模纳税人,12月一般纳税人

12月是一般人,12月收的进项都是可以抵扣的

我的意思,是10月份跟11月份的我的帐上面是写暂估材料吗

是的

请问老师,今年的发票可以明年再抵扣吗?谢谢

可以的

老师不好意思,还有一个问题请教,就是一个项目苗木发票比较多,会不会有什么影响

符合项目经营相关的发票可以

与经营不相关的发票,有调增,补税,罚款,滞纳金风险

但是我们签的合同是统一的合同,但是上面没有注明苗木这一块,这种合同可以吗?

与项目经营相关可以,非相关不行

好的,谢谢老师,谢谢

您好,在吗?昨天你的12月收到之前的专票问题,补充说明一下

用于简易计税的项目是不能抵扣进项的,不管是什么时候开回来,都不能抵扣,实务中,如果是抵扣了,存在一定的风险

12月收到的专票,如果你10.11月买的产品或者材料,相应的收入还没有产生,没有开票出去的,可以抵扣,能抵扣的,只有一种情况,就是没有经营

举个例子:11月的货物卖了,没有开票,这个是用于简易计税,哪怕是12月开进来,也不能抵扣

如果是11月购进的货物,11月没有使用,12月开的专票,这样还有周旋的余地

会计宝 风景如画 2020/12/30 9:03:02

0 赞 0 评论 收藏 分享

答疑详情

2020/12/29 16:54:28风景如画

老师您好,请问我们公司12月1号转为一般纳税人,那么现在开进项发票回来是不是只能抵扣12月份我们开出去的发票,10月跟11月份的我们开出去的发票可以抵扣吗?

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 16:56:50

12的进项只能抵扣12月的销项,10月,11月,你们还是小规模,不能抵扣进项

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 16:59:54风景如画

好的,谢谢老师,那我这个帐要怎么处理

会计宝

2020/12/29 17:00:56风景如画

但是如果是10月份跟11月份的进项发票开在这个月怎么办,是直接不抵扣吗?因为发票都是这个月回来

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:01:23

都开在这个月可以抵扣

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/29 17:01:45

收到进项,借材料,待认证进项,dai应付

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/29 17:02:15

开票,借应收,dai主收,销项

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/29 17:02:29

结转成本,借主成,dai材料

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:03:26风景如画

但是不能抵扣得太多,对吗,如果抵扣太多了,就会有退税处理了

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:04:13

不会,抵不完的,留底下期抵扣

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:06:36风景如画

打个比方,10月11月12月加起来413万,那我进项也有400万,但是都是这个月开入,还有一些没有开票,请问一下这个要怎么处理

会计宝

2020/12/29 17:06:59风景如画

我10月11月份是小规模纳税人,12月一般纳税人

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:07:49

12月是一般人,12月收的进项都是可以抵扣的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:11:07风景如画

我的意思,是10月份跟11月份的我的帐上面是写暂估材料吗

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:16:55

是的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:21:11风景如画

请问老师,今年的发票可以明年再抵扣吗?谢谢

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:21:58

可以的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:25:10风景如画

老师不好意思,还有一个问题请教,就是一个项目苗木发票比较多,会不会有什么影响

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:25:52

符合项目经营相关的发票可以

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/29 17:26:30

与经营不相关的发票,有调增,补税,罚款,滞纳金风险

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:36:13风景如画

但是我们签的合同是统一的合同,但是上面没有注明苗木这一块,这种合同可以吗?

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/29 17:37:06

与项目经营相关可以,非相关不行

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/12/29 17:44:08风景如画

好的,谢谢老师,谢谢

会计宝
会计宝

Annina老师2020/12/30 9:21:10

您好,在吗?昨天你的12月收到之前的专票问题,补充说明一下

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/30 9:21:21

用于简易计税的项目是不能抵扣进项的,不管是什么时候开回来,都不能抵扣,实务中,如果是抵扣了,存在一定的风险

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/30 9:23:16

12月收到的专票,如果你10.11月买的产品或者材料,相应的收入还没有产生,没有开票出去的,可以抵扣,能抵扣的,只有一种情况,就是没有经营

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/30 9:24:17

举个例子:11月的货物卖了,没有开票,这个是用于简易计税,哪怕是12月开进来,也不能抵扣

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2020/12/30 9:24:31

如果是11月购进的货物,11月没有使用,12月开的专票,这样还有周旋的余地

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

问答已结束!

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载