擅长行业
老师简介
学员提问
老师:你好,咨询一个关于租赁费的问题,我们这城投公司和一家天然气公司有一个协议,城投公司受6个村委委托,将一顿楼租给天然气公司,这顿楼的产权归6个村委所有,现在经政府决定,将城投公司的委托经营权交给县里新成立的一家项目公司接管,城投公司收到该天然气公司2021年10月-2022年10月租赁费60万元,现转交给接收单位,县新成立的项目公司,请问这笔钱怎么做分录呢?#其他行业#
城投跟新公司什么关系? 查看详情
1265 收藏
公司社保账户原来是会计的卡 现在她不工作了 怎样才能改变扣费卡 需要怎样办理 以及社保申报的最后期限 一般是在什么时间申报 社保申报最后扣费是在电子税务局 对吗 以及残保金的申报#房地产#
你好,需要去银行更改一下社保扣款的三方协议,也就是单位、银行、税局三方签订的一个扣款协议,重新换绑成公司的扣费卡 查看详情
1105 收藏
公司承担个人和公司部分全部社保,计提社保和发工资时候的分录怎么做?#工业制造#
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看详情
1158 收藏
一家刚成立一年不到的小规模农业公司,初期老板没有放钱到公帐里,而是直接支付费用,这种情况可以在发生的时候借:费用,贷:其他应付款,发生收入的时候借:其他应付款,贷:主营收入,最后的差额做借:其他应付款,贷实收资本。这种做法是可以的吗#农业#
不对 查看详情
3257 收藏
老师,20年的分录把预收账款错写成了应收账款,原分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 、应交税费-应交增值税-销项税额;这要怎么调整?小企业会计准则#房地产#
借预收 dai应收 查看详情
1593 收藏
老师好 我想咨询一下,9月份收到了广州社保局对退费,同天同时一共收到7笔退款。现在我有以下疑问:1-这些退款是退一个月的还是好几个月?2-这些社保退费是退个人还是公司部分?3-对于退费我应该怎么做账?麻烦老师了,谢谢。#农业#
退的好久的 需要跟社保局核实 退的个人还是公司的 可以去当地人力资源官网下载明显核实 查看详情
2116 收藏
我司贸易业务中,目前采购款已支付,进项发票已抵扣入账。公司下游客户资金链断裂,货款无法收回,下游发票未开,往来体现在存货上,增值税未交。请问老师,财务核算和税务上应该怎样处理?#出纳#
货已经给客户了吗? 查看详情
1697 收藏
我们给保险公司支付了一笔保险费总共是13624.64 对方给我们的发票票面金额是12042.64 但是有在备注哪里标注代收1600车船税 那我应该按照多少入账呢 ?还需要找他们要1600车船税的发票吗#其他行业#
不用 查看详情
1414 收藏
老师好,我去年12月做了一笔分录,现在我发现分录错了,是会计科目错了,原分录是借:管理费用,贷:银行存款,当时没有收到发票,发票是今年五月份收到的,请问现在这笔分录怎么调?#餐饮酒店#
把发票附在凭证后面就可以 查看详情
4514 收藏
老师,请教一个问题。如果公司股东借款给公司,将来还给股东的时候本金和利息,这个利息是按“利息、股息、红利所得”税目20%税率代扣代缴股东的个人所得税吗?利息不能超银行利率多少?#房地产#
股东需要代开利息发票给公司 查看详情
1264 收藏
公司更名后,需要将子公司合并,子公司有原旧公司注资20万,随后又借款70450元,现亏损1254992.45元,请问合并后账务怎么处理#初级#
子公司是独立的法人主体,注销了,不用把账务合并到新公司,注销前,该还总公司的借款就还了 查看详情
1100 收藏

师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别有耐心!