假如2月份做1月份的帐,我软件上面选的日期是2月,还是1月呢?

通知:《税务账务 避坑问题 分享群》已上线,群席位有限 ,点击加入

2021/1/1 10:47:00

假如2月份做1月份的帐,我软件上面选的日期是2月,还是1月呢?

您好,所属期肯定是选1月份

计提工资的金额必须和发放的金额是一样的吗?

还有计提各种税的金额也得一样吗?

对,是的,没有错误肯定是要一致的

税金也是一样的,计提的和发放的要一致

比如说我发的9万多的工资,我可以计提10万吗?

我们公司一直是这样做的对吗?

为什么要这么做呢?那多余的为什么没发呢?

因为我先做的计提,在计算应该发多少的工资,

这样当时就不知道要发多少钱的工资

那你这么做需要把多计提的工资冲销了

怎么冲销呢

当时你怎能计提的,把多出的工资做相反的会计分录就行。

税金是按月计提吗?

还有工会经费,职工教育经费

你们如果是一般纳税人税金就是按月计提的

工会经费是按月还是按季度需要看税务局的规定了

职工教育经费不用计提,发生的时候直接记到里面就行

为什么有的税金需要计提有的不需要计提呢?

因为职工教育经费不是每个月或每个季度都发生的,所以不需要计提是吗?而工会经费是每个月或者每个季度都发生的,所以要计提对吗?

因为职工教育经费只是企业在发生的时候才记入到这个科目里,如果没发生你计提了也不能在税前扣除的,而工会经费是每个季度都需要计提的,因为是按月或者按季度发生

为什么增值税就不需要计提呢

你们是一般人还是小规模?

小规模

小规模不用计提增值税,一般纳税人需要计提增值税,因为小规模直接通过应交税费-应交增值税表示计提和缴纳了

不计提就不能税前扣除对吗?

还是只要真是发生了就能税前扣除

真实发生就能税前扣除就能税前扣除,只是有些税金计提一下将来查询方便

印花税是只要有了合同就要交吗?

工会经费也是只要有工资就要交吗?

对,是的,印花税即使没有签订合同,比如说有买卖也是需要交的,工会经费有工资就需要交

残疾人就业保障金是一年申报一次吗?

我是2020年10月注册的工资,税种上面是2021年才需要申报

对,残保金一年申报一次

在2021年一月份申报第四季度所得税

几月份申报呢?

2021年一月份申报也就是这个月15号之前

个人所得税和企业所得一样也需要汇算清缴吗?

对,是的,个人所得税也是需要汇算清缴的

其他收入是什么税呢,税种上面核定的

这个其他收入我的理解是企业营业收入以为取得的收入

假如我这个月少计提了,下个月可以补提吗?

不跨年没事,跨年的最好在当年计提了

这个怎么填呢

看看有没有有关小微企业减免的

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知:《税务账务 避坑问题 分享群》已上线,群席位有限 ,点击加入
向老师提问

2021-01-01 10:4748018503

假如2月份做1月份的帐,我软件上面选的日期是2月,还是1月呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:47

您好,所属期肯定是选1月份

2021-01-01 10:4848018503

计提工资的金额必须和发放的金额是一样的吗?
会计宝

2021-01-01 10:4848018503

还有计提各种税的金额也得一样吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:49

对,是的,没有错误肯定是要一致的
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:50

税金也是一样的,计提的和发放的要一致

2021-01-01 10:5048018503

比如说我发的9万多的工资,我可以计提10万吗?
会计宝

2021-01-01 10:5048018503

我们公司一直是这样做的对吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:51

为什么要这么做呢?那多余的为什么没发呢?

2021-01-01 10:5448018503

因为我先做的计提,在计算应该发多少的工资,
会计宝

2021-01-01 10:5548018503

这样当时就不知道要发多少钱的工资
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:55

那你这么做需要把多计提的工资冲销了

2021-01-01 10:5548018503

怎么冲销呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:58

当时你怎能计提的,把多出的工资做相反的会计分录就行。

2021-01-01 10:5948018503

税金是按月计提吗?
会计宝

2021-01-01 10:5948018503

还有工会经费,职工教育经费
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 10:59

你们如果是一般纳税人税金就是按月计提的
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:00

工会经费是按月还是按季度需要看税务局的规定了
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:00

职工教育经费不用计提,发生的时候直接记到里面就行

2021-01-01 11:0148018503

为什么有的税金需要计提有的不需要计提呢?
会计宝

2021-01-01 11:0248018503

因为职工教育经费不是每个月或每个季度都发生的,所以不需要计提是吗?而工会经费是每个月或者每个季度都发生的,所以要计提对吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:05

因为职工教育经费只是企业在发生的时候才记入到这个科目里,如果没发生你计提了也不能在税前扣除的,而工会经费是每个季度都需要计提的,因为是按月或者按季度发生

2021-01-01 11:0748018503

为什么增值税就不需要计提呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:07

你们是一般人还是小规模?

2021-01-01 11:0848018503

小规模
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:09

小规模不用计提增值税,一般纳税人需要计提增值税,因为小规模直接通过应交税费-应交增值税表示计提和缴纳了

2021-01-01 11:1548018503

不计提就不能税前扣除对吗?
会计宝

2021-01-01 11:1548018503

还是只要真是发生了就能税前扣除
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:17

真实发生就能税前扣除就能税前扣除,只是有些税金计提一下将来查询方便

2021-01-01 11:2148018503

印花税是只要有了合同就要交吗?
会计宝

2021-01-01 11:2248018503

工会经费也是只要有工资就要交吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:24

对,是的,印花税即使没有签订合同,比如说有买卖也是需要交的,工会经费有工资就需要交

2021-01-01 11:2748018503

残疾人就业保障金是一年申报一次吗?
会计宝

2021-01-01 11:2848018503

我是2020年10月注册的工资,税种上面是2021年才需要申报
会计宝

2021-01-01 11:4148018503

会计宝
会计宝

2021-01-01 11:1248018503

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:37

对,残保金一年申报一次
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:38

在2021年一月份申报第四季度所得税

2021-01-01 11:3848018503

几月份申报呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:38

2021年一月份申报也就是这个月15号之前

2021-01-01 11:3848018503

个人所得税和企业所得一样也需要汇算清缴吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:40

对,是的,个人所得税也是需要汇算清缴的

2021-01-01 11:4248018503

其他收入是什么税呢,税种上面核定的
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 11:44

这个其他收入我的理解是企业营业收入以为取得的收入

2021-01-01 11:5448018503

假如我这个月少计提了,下个月可以补提吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 12:12

不跨年没事,跨年的最好在当年计提了

2021-01-01 16:1448018503

会计宝
会计宝

2021-01-01 16:3648018503

这个怎么填呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-01 19:37

看看有没有有关小微企业减免的
哈哈老师

哈哈老师2021-01-01 19:38

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资,不要风险
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (50条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
315名专家老师,3分钟快速回复,已有87655会计人, 提问了172779 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈