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假如2月份做1月份的帐,我软件上面选的日期是2月,还是1月呢?

2021/1/1 10:47:00

假如2月份做1月份的帐,我软件上面选的日期是2月,还是1月呢?

您好,所属期肯定是选1月份

计提工资的金额必须和发放的金额是一样的吗?

还有计提各种税的金额也得一样吗?

对,是的,没有错误肯定是要一致的

税金也是一样的,计提的和发放的要一致

比如说我发的9万多的工资,我可以计提10万吗?

我们公司一直是这样做的对吗?

为什么要这么做呢?那多余的为什么没发呢?

因为我先做的计提,在计算应该发多少的工资,

这样当时就不知道要发多少钱的工资

那你这么做需要把多计提的工资冲销了

怎么冲销呢

当时你怎能计提的,把多出的工资做相反的会计分录就行。

税金是按月计提吗?

还有工会经费,职工教育经费

你们如果是一般纳税人税金就是按月计提的

工会经费是按月还是按季度需要看税务局的规定了

职工教育经费不用计提,发生的时候直接记到里面就行

为什么有的税金需要计提有的不需要计提呢?

因为职工教育经费不是每个月或每个季度都发生的,所以不需要计提是吗?而工会经费是每个月或者每个季度都发生的,所以要计提对吗?

因为职工教育经费只是企业在发生的时候才记入到这个科目里,如果没发生你计提了也不能在税前扣除的,而工会经费是每个季度都需要计提的,因为是按月或者按季度发生

为什么增值税就不需要计提呢

你们是一般人还是小规模?

小规模

小规模不用计提增值税,一般纳税人需要计提增值税,因为小规模直接通过应交税费-应交增值税表示计提和缴纳了

不计提就不能税前扣除对吗?

还是只要真是发生了就能税前扣除

真实发生就能税前扣除就能税前扣除,只是有些税金计提一下将来查询方便

印花税是只要有了合同就要交吗?

工会经费也是只要有工资就要交吗?

对,是的,印花税即使没有签订合同,比如说有买卖也是需要交的,工会经费有工资就需要交

残疾人就业保障金是一年申报一次吗?

我是2020年10月注册的工资,税种上面是2021年才需要申报

对,残保金一年申报一次

在2021年一月份申报第四季度所得税

几月份申报呢?

2021年一月份申报也就是这个月15号之前

个人所得税和企业所得一样也需要汇算清缴吗?

对,是的,个人所得税也是需要汇算清缴的

其他收入是什么税呢,税种上面核定的

这个其他收入我的理解是企业营业收入以为取得的收入

假如我这个月少计提了,下个月可以补提吗?

不跨年没事,跨年的最好在当年计提了

这个怎么填呢

看看有没有有关小微企业减免的

会计宝 48018503 2021/1/1 10:47:00

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答疑详情

2021/1/1 10:47:0048018503

假如2月份做1月份的帐,我软件上面选的日期是2月,还是1月呢?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:47:38

您好,所属期肯定是选1月份

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 10:48:2448018503

计提工资的金额必须和发放的金额是一样的吗?

会计宝

2021/1/1 10:48:4048018503

还有计提各种税的金额也得一样吗?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:49:42

对,是的,没有错误肯定是要一致的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:50:01

税金也是一样的,计提的和发放的要一致

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 10:50:2448018503

比如说我发的9万多的工资,我可以计提10万吗?

会计宝

2021/1/1 10:50:4048018503

我们公司一直是这样做的对吗?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:51:11

为什么要这么做呢?那多余的为什么没发呢?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 10:54:4448018503

因为我先做的计提,在计算应该发多少的工资,

会计宝

2021/1/1 10:55:0148018503

这样当时就不知道要发多少钱的工资

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:55:26

那你这么做需要把多计提的工资冲销了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 10:55:5048018503

怎么冲销呢

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:58:04

当时你怎能计提的,把多出的工资做相反的会计分录就行。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 10:59:2148018503

税金是按月计提吗?

会计宝

2021/1/1 10:59:4348018503

还有工会经费,职工教育经费

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 10:59:59

你们如果是一般纳税人税金就是按月计提的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:00:22

工会经费是按月还是按季度需要看税务局的规定了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:00:43

职工教育经费不用计提,发生的时候直接记到里面就行

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:01:1748018503

为什么有的税金需要计提有的不需要计提呢?

会计宝

2021/1/1 11:02:3048018503

因为职工教育经费不是每个月或每个季度都发生的,所以不需要计提是吗?而工会经费是每个月或者每个季度都发生的,所以要计提对吗?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:05:33

因为职工教育经费只是企业在发生的时候才记入到这个科目里,如果没发生你计提了也不能在税前扣除的,而工会经费是每个季度都需要计提的,因为是按月或者按季度发生

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:07:3348018503

为什么增值税就不需要计提呢

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:07:59

你们是一般人还是小规模?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:08:1048018503

小规模

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:09:27

小规模不用计提增值税,一般纳税人需要计提增值税,因为小规模直接通过应交税费-应交增值税表示计提和缴纳了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:15:1248018503

不计提就不能税前扣除对吗?

会计宝

2021/1/1 11:15:3948018503

还是只要真是发生了就能税前扣除

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:17:22

真实发生就能税前扣除就能税前扣除,只是有些税金计提一下将来查询方便

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:21:3848018503

印花税是只要有了合同就要交吗?

会计宝

2021/1/1 11:22:2748018503

工会经费也是只要有工资就要交吗?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:24:54

对,是的,印花税即使没有签订合同,比如说有买卖也是需要交的,工会经费有工资就需要交

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:27:2848018503

残疾人就业保障金是一年申报一次吗?

会计宝

2021/1/1 11:28:1648018503

我是2020年10月注册的工资,税种上面是2021年才需要申报

会计宝

2021/1/1 11:29:4148018503

会计宝
会计宝

2021/1/1 11:30:1248018503

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:37:52

对,残保金一年申报一次

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:38:14

在2021年一月份申报第四季度所得税

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:38:1748018503

几月份申报呢?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:38:49

2021年一月份申报也就是这个月15号之前

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:38:5748018503

个人所得税和企业所得一样也需要汇算清缴吗?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:40:08

对,是的,个人所得税也是需要汇算清缴的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:42:0248018503

其他收入是什么税呢,税种上面核定的

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 11:44:44

这个其他收入我的理解是企业营业收入以为取得的收入

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 11:54:2648018503

假如我这个月少计提了,下个月可以补提吗?

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 12:12:59

不跨年没事,跨年的最好在当年计提了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/1 16:36:1448018503

会计宝
会计宝

2021/1/1 16:36:3948018503

这个怎么填呢

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/1 19:37:54

看看有没有有关小微企业减免的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

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