我们是汽车销售贸易公司,买进时候,做这个分录吗?#商业#

会计宝 Amy老师

你们汽车买进的时候,借:库存商品,借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:银行存款/应付账款-ⅩX公司     查看详情

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您好老师,我们客户是寄售的代销月结,然后客户不做了,把货退给我们,请问为什么退了货,还要付给我们退货款呢#商业#

会计宝 Icy 何

应该是对方有一部分货物已经销售出去,给的货款就是已经售出部分的款项     查看详情

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没有进项发票的销售发票,做账务是不是做固定资产增加#商业#

会计宝 大宁老师

你的意思是,你开出的商品,没有进项票?     查看详情

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老师,如果我确定我过去签合同一定能签成功,那我这个差旅费算合同取得成本吗#商业#

会计宝 小梦老师

原则上还是计入损益,如果是和销售有关,计入销售费用-差旅费     查看详情

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请问小规模纳税人公账上的回款不开票怎么处理#商业#

会计宝 清岚

您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报     查看详情

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老师,没有发票只有往来款需要结转损益吗#商业#

会计宝 小福老师

同学 只有损益类的科目才需要结转损益哈     查看详情

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刚才看到盘盈现金,不明原因的做营业外收入,而盘亏的怎么不是做营业外支出,而是做管理费用呢?#商业#

会计宝 武松老师

现金盘亏会计上如果没有相关人员赔偿的话,无法查明原因就计入管理费用,     查看详情

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老师我想问一下,怎么分别哪一些是计入成本,哪一些是计入费用呢#商业#

会计宝 Summer

成本是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费,比如原材料,库存商品,生产相关的工资等也就是生产成本和制造费用;费用是指企业为销售商品等日常活动所发生的经济利益的流出。比如管理费用,销售费用,财务费用。涉及到内容非常多。比如管理人员工资,办公费,差旅费,广告费,对公账户收费等。     查看详情

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每年12月份关账前,有哪些分录是必须要做的。或者说需要做的#商业#

会计宝 悠悠老师

一、年底,把本年本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目。 二、需要结转的科目是损益类科目。 三、需要结转的会计分录有: 1、结转收入: 借:相关收入类科目(主营业务收入,其他业务收入,营业外收入等) dai:本年利润 2、结转成本、费用: 借:本年利润 dai:成本费用类科目(主营业务成本,主营业务税金及附加,营业费用,管理费用,财务费用等) 3、计算应交所得税: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 4。将所得税结转到“本年利润”账户: 借:本年利润 dai:所得税费用 5、本年利润结转至未分配利润: (1)将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润: 借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 (2)如果是亏损: 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润     查看详情

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老师这种账目怎么才能快速理清楚#商业#

会计宝 高老师

先算销售额,再算采购货物花的钱,两者相减得出毛利。然后算项目期间发生的费用,包括运费、包装费、餐费等,毛利减费用计算出净利润(也就是赚的钱)     查看详情

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员工做错事的罚款,让员工私底给回,放在内账上,这样可以的吗? #商业#

会计宝 小福老师

公司取得员工因违反公司制度而惩罚的罚款收入,可以直接在账上计入营业外收入     查看详情

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你好老师,我想询问下利润表中未分配利润,是填入账务期初里面的利润分配还是本年利润#商业#

会计宝 莹老师

资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润     查看详情

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老师好,我们企业是销售藜麦的,电商平台销售货物,款项打到公户,但不开票,怎么处理呢?#商业#

会计宝 冯冯

按无票收入确认收入,申报纳税     查看详情

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请问支付的城镇供水排水协会的会费怎么做账呢#商业#

会计宝 小福老师

你好 可以直接入到管理费用科目哈     查看详情

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公司购货,可以个人打款给对方对公账户吗,开购货发票是开给公司#商业#

会计宝 清岚

对公业务建议是对公转账     查看详情

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老师,公司销售产品,做账的话,除了发票,还需要哪些材料呀#商业#

会计宝 周老师

出库单或发货单     查看详情

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老师,这个是发票查验截图,这个可以打印做账嘛?因为这个发票已经开出来了,但是业务员给弄丢了,现在对方已经联系不上了(不能提供发票复印件)现在财务要冲账,#商业#

会计宝 清岚

这种税务上是不认可的,不过如果您是真实的业务,您那边确实要销账,也可以入账,但是税务上如果查到了,会有风险     查看详情

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公司下半年有很多聚餐活动 下午茶 金额在几十几百-1000不等 开票的话都是普票 走报销 需要每次都开票吗 这种票太多是不是不好#商业#

会计宝 清岚

这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税     查看详情

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我要加多一个营业收入,但是表怎么让他有变化#商业#

会计宝 冯冯

你需要什么变化?     查看详情

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刚入行选哪个行业好?怎么进入这个行业?#商业#

会计宝 Summer

这个看您的职业规划的,可以进入比较简单的商贸企业,可以进入生产企业,或者房地产行业,后两者比较难,关键是看您的职业规划。 具体怎么进入,证书和学历是敲门砖,经验更是锦上添花。     查看详情

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老师,请问应收应付假如超过时间了会不会有信息提示#商业#

会计宝 清岚

您说的信息提示是指什么?     查看详情

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当月收到的发票,当月不勾选认证,应该将税额计入待认证进项税额,而不是待抵扣进项税额对吗?#商业#

会计宝 哈哈老师

对,没认证的就记入到待认证进项税额里面     查看详情

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内账里包含AB 两家公司 B开票给A 怎么做账来着#商业#

会计宝 冯冯

B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款     查看详情

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库存商品 主营业务收入 主营业务成本 会计科目 里面需要修改什么#商业#

会计宝 哈哈老师

您这个是什么意思?     查看详情

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服装业务发生的领标和吊牌制作费计入什么费用,以后往外销售的时候又怎么做会计处理?#商业#

会计宝 莹老师

你们是服装厂自己做服装?还是外购的服装然后自己贴领标和吊牌吗?     查看详情

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自己编辑的软件 卖给别人 怎么给别人开发票 怎么做账#商业#

会计宝 清岚

您可以参考以上内容     查看详情

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 老师 请问一下筹建期间费用较小金额的费用怎么入账呀?#商业#

会计宝 清岚

您可以直接计入费用     查看详情

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固定资产折旧记错科目了要怎么调啊,之前是记在累计折旧,后面有的记成了长期待摊费用。#商业#

会计宝 清岚

您记错的分录是在今年的分录吗?还是以前年度就记错了     查看详情

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报销的顺丰发票上收寄件人都不是在本单位买社保的员工,可以入账吗?另外货拉拉上的发票明细有定位到其他公司名,不是本公司开票客户可以入账吗?#商业#

会计宝 哈哈老师

第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账     查看详情

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如果对方是私人账户。给我提供修打印机服务 我该如何付费用啊 公转私#商业#

会计宝 莹老师

只要业务是真实的可以公转私,让他提供收据及发票。若觉得公转私不太好,金额也不大的话,能现金支付现金支付也可以啊     查看详情

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老师,客户用消费券抵应收款,应该怎么做分录?#商业#

会计宝 莹老师

消费券是什么类型的消费券?是企业自己发的折扣券?还是政府发的用户支付宝抢的消费券?      查看详情

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老师,新成立的公司比如说实收资本和利润分配有什么需要注意的地方吗?#商业#

会计宝 哈哈老师

实收资本正常有投入正常做账,没有出资不需要做账     查看详情

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小规模开1个点专票,票面金额是2215.96,实际报税后交税是2215.97,差一分钱,想问下账务处理#商业#

会计宝 夏老师

按税务系统调整下帐务处理     查看详情

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稳岗返还记哪个科目#商业#

会计宝 哈哈老师

记入到营业外收入里面     查看详情

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老师,销售单记账凭证后面要贴什么单据呀#商业#

会计宝 哈哈老师

销售的话,后面附出库单和发票     查看详情

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李老师请问一下,和业务核对应收,是财务的帐和业务对还是业务的帐和财务对#商业#

会计宝 哈哈老师

这个你们双方就应收账款分别核对一下就行了,双方的数字分别核对一下     查看详情

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公司现在盈利了5万,需要用这个盈利的钱归还借款3万,分录怎么写?#商业#

会计宝 清岚

是您现在公司银行账户上有款了,需要归还借款,还是要进行利润分配呢?     查看详情

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银行明细账相同业务写会计分录是按每笔业务写,还是可以相同业务合并写一笔#商业#

会计宝 哈哈老师

这个没有具体规定,看你做账习惯了     查看详情

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上月支付暖气费后,没收到发票,把预付款误做成其他应收款,这个月开票后如何调账?这个月暂时不计提,计划开票后才做其他应收#商业#

会计宝 清岚

如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑      查看详情

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你好,老师想询问下,每月计提缴纳的税都有哪些,会计分录是什么?#商业#

会计宝 哈哈老师

经常涉及到的增值税 借应交税费应交增值税转出未交 dai应交税费未交增值税     查看详情

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外账公司把预收账款预付账款做错了成应收账款应付账款,两边都挂着这笔款,该怎么调整,怎么做分录,需要红冲前面的吗#商业#

会计宝 清岚

如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录     查看详情

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请问,发票冲红的时候本月会计分录应该怎么记??#商业#

会计宝 哈哈老师

你们是购买方还在销售方?     查看详情

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资本公积科目一直有余额,有什么影响吗?用转入实收资本吗?#商业#

会计宝 哈哈老师

没有影响,不用转实收资本     查看详情

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销售药品的话 需要怎么做分录?我感觉这样好像不对 ,我正常销售了255 ,老师可以帮我看看吗 ,改正一下#商业#

会计宝 清岚

您是小规模纳税人,还是一般纳税人?     查看详情

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请问如何做进销存#商业#

会计宝 清岚

类似这样的表格,您可以统计出入库情况,或者公司买进销存的财务软件     查看详情

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老师,请问一下自建账和定额征税有什么区别?#商业#

会计宝 哈哈老师

紫建账说的是你自己建账,定额正税说的是你征税的一个方式     查看详情

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请问,摊销租金的分录要怎么写?#商业#

会计宝 哈哈老师

比如说付一年租金, 付款的时候借:预付账款 dai银行存款 以后按月摊销房租的时候 借管理费用 dai预付账款     查看详情

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收到付款单位的承兑汇票,如果是商业承兑汇票和银行承兑汇票,分别要怎么弄?#商业#

会计宝 哈哈老师

怎么弄是啥意思?怎么做账吗?     查看详情

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老师,请问下:我们是一家电商企业,现在有一笔退货退款,业务是产生在以前月份的,我该怎么处理?#商业#

会计宝 清岚

跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账     查看详情

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老师,请问一下,已经支付货款,货物也已经入库,但是发票未到,我可以暂估成本吗?如果可以,怎么做账务处理?#商业#

会计宝 哈哈老师

暂估会计分录这么做 借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了再把暂估冲销了按照发票入账     查看详情

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店面需要装修 购买装修材料记入什么科目#商业#

会计宝 梦梦老师

如果金额较小,可以记到管理费用-装修费里,较大的话记到长期待摊费用里,以后分期摊销     查看详情

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药店的成本毛利率一般有多少利润?#商业#

会计宝 大宁老师

毛利率=(售价-成本)/售价,你可以根据公式自己计算下     查看详情

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老板从对公转了15万出去, 现在要处理账务,怎么把账务弄平呢, 可以做备用金吗#商业#

会计宝 哈哈老师

老板转账出去 一般都是记入到其他应收款里面     查看详情

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请问我们公司给别人做机房,购买了空调到时候是要给客户安装的,请问收到空调的专票应该怎么做账呢,是不是也不用计提折旧了#商业#

会计宝 清岚

可以按照库存商品或成本入账, 借 库存商品 或主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税或待认证进项税) dai 应付账款或银行存款     查看详情

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我收到了一张承兑汇票,我又背书出去了咋做账务处理#商业#

会计宝 哈哈老师

收到的时候,借应收票据 dai应收账款     查看详情

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请问公司停业没有注销,没有发工资,社保必须要交一个人,这个人存钱到公户交社保怎么做账?#商业#

会计宝 清岚

收到款 借银行存款 dai其他应付款 缴纳社保 借其他应付款 dai银行存款     查看详情

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老师,我请教一个问题。投标保证金扣除代理费,然后给退回的,怎么做账呢?#商业#

会计宝 高老师

借:银行存款 借:管理费用 dai:其他应收款(支付保证金时挂的)     查看详情

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假如我们单位融资租赁租入216万的设备,每月6万。请问付清后设备所有权归谁?谢谢老师#商业#

会计宝 操守为重

首先看合同有没有约定,合同没有约定的,归出租房     查看详情

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老师,我想询问下我的公司工资为什么计提个税了之后,不平#商业#

会计宝 高老师

计提的是14362,发放的是14326,如果计提与发放数据都正确的话,中间的差额应该是代扣代缴的个税     查看详情

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老师,公司每月交宽带费是500实际开的发票是329,这中间的差额怎么做账呢?#商业#

会计宝 清岚

对方为什么开329元,后期剩余的金额会开发票吗?      查看详情

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公司注销,企业所得税清算报备中的清算备案日怎么填写,有什么影响吗#商业#

会计宝 Angel老师

您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。     查看详情

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老师,应收应付预收预付重分类会不会有影响#商业#

会计宝 高老师

如果是依据实际业务进行的科目调整,没事的     查看详情

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公司设立业绩的千分之一作为奖励基金供下午茶聚餐等经费 怎么做账#商业#

会计宝 高老师

计入福利费 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 支付时借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金     查看详情

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老师,我想问一下,货款为啥一开始先进应付暂估啊#商业#

会计宝 大宁老师

可能的原因有购买货物已经入库,但是发票还未到     查看详情

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老师,我想问一下,货款为啥一开始先进应付暂估啊#商业#

会计宝 操守为重

发票未到,就是暂估     查看详情

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请问公司把账从代账公司拿回来,小规模现在不是季度不超过45万免增值税嘛,开出去的票做的账是借:应收账款,贷主营业务收入,税额部分做的是营业外收入,这样是对的吗?难道不是直接就是借应收100,贷主营100吗,谢谢#商业#

会计宝 大宁老师

一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等     查看详情

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6月付的热水器的款,已做付款,会计分录是怎么写? 8月23号发票到了,可以直接附到6月做的凭证里面吗?#商业#

会计宝 Annina老师

如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面     查看详情

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建筑公司,发放劳务报酬,怎么做账#商业#

会计宝 操守为重

借:工程施工-人工费 dai:银行存款     查看详情

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企业日常用费用可以用微信支付吗?微信支付的费用,怎么记账?#商业#

会计宝 梦梦老师

可以通过微信 如果是个人微信支付,记到其他应付款     查看详情

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我们进项票里有无偿赠送(无成本)的货物,给医院没办法开出去,怎么处理多的这个配件#商业#

会计宝 Annina老师

如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入     查看详情

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实际收到的金额比开出去的发票金额少,怎么做账呢?#商业#

会计宝 梦梦老师

是客户欠款吗 挂到应收账款     查看详情

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企业用老板私人账户给员工发工资怎么做账#商业#

会计宝 高老师

借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税     查看详情

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老师,那个税票补开了后怎么做账?#商业#

会计宝 Lina老师

你好,同学 您是给别人补开发票还是别人给你补开发票呢     查看详情

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小规模收到专票要怎么处理呢#商业#

会计宝 高老师

价税合计计入成本费用     查看详情

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是一般纳税人建筑工程公司,购进电梯,同时又在电子经营部购买了电梯刷卡设备,刷卡设备先收到了钱,下月才开的票,刷卡设备这种怎么做账。#商业#

会计宝 高老师

收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额     查看详情

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你好老师,重点税源的企业景气调查问卷下面的营业收入那些怎么填#商业#

会计宝 高老师

实际完成的数据根据财务报表填,预测的数据是估的,估测的数据。     查看详情

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收到公司购买二手车统一销售发票28000,怎么做分录呢,还有怎么提折旧呢#商业#

会计宝 梦梦老师

如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款     查看详情

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31日,对中集控股销售甲产品18000件,售价30元/件,共计货款540 000元,除扣除预收销货款280 000元外,余额存入银行;增值税税率17%。 这个题的会计分录要怎么写#商业#

会计宝 大宁老师

借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54     查看详情

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