直接问 已帮助40023会计人, 解决了115272 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

对公账户测试昨天收到100元,然后转出50元,剩余50元,请问怎么写分录?#商业#

会计宝 patience

借 银行存款 dai其他应付款 转出50元是什么用途     查看详情

856 0赞 0评论 收藏 分享

通用机打发票在做账时要呈现出税额吗?#商业#

会计宝 andy老师

不用     查看详情

905 0赞 0评论 收藏 分享

老师,超市房屋建造的费用直接记入“”国定资产-自建房屋“”可以这样写明细科目吗,还是写店面房屋及装修好些#商业#

会计宝 王苗苗老师

自己建造的先计入在建工程,等到房屋达到预定可使用状态了再转入固定资产     查看详情

345 0赞 0评论 收藏 分享

我们是做酒店住宿的,前期的工程安装计入那里呢#商业#

会计宝 patience

工程安装是什么     查看详情

643 0赞 0评论 收藏 分享

请教一下大家,客户用公户转货款入我司员工的私户,这样可行的呢?#商业#

会计宝 小妮老师

1、让员工把这笔货款钱退回去,让对方转入你们公户;2、按照员工代收货款,让员工把货款转入公司账户,后期业务尽量转入公户     查看详情

253 0赞 0评论 收藏 分享

如果计提折旧多计提了但是跨年了账务如何处理#商业#

会计宝 许老师

小企业会计准则还是企业会计准则呢     查看详情

287 0赞 0评论 收藏 分享

老板有三家公司经营地址一致 现在老板将自己的商品房租给公司用做办公室 请问租赁合同可以只与其中一家签订吗 装修费可以由三家公司分别承担(装修费拆分开票三家公司)入各自成本吗#商业#

会计宝 甘老师

可以这么操作。 但是为更规范和严谨,建议还是每个公司都要签租赁协议,约定好租赁面积     查看详情

500 0赞 0评论 收藏 分享

药房购进了上百种药,开了发票怎么入账?一个一个新增库存商品吗?#商业#

会计宝 甘老师

没有进销存系统的话,可以按类型分辅助明细     查看详情

783 0赞 0评论 收藏 分享

我想问一下,挖机70万,使用了1000个小时.这个折旧怎么算呀#商业#

会计宝 patience

挖机是按什么标准折旧的     查看详情

872 0赞 0评论 收藏 分享

老师,电子发票原件丢了,只能找开票单位要吗,别的地方可以查到吗#商业#

会计宝 wam

电子发票丢失了,有PDF或OFD的电子版,直接打印即可     查看详情

870 0赞 0评论 收藏 分享

社保需要计提吗?计提和缴纳分录怎么做?#商业#

会计宝 王苗苗老师

需要 计提时 借:管理费用等-单位社保/单位公积金 dai:应付职工薪酬-单位社保/单位公积金     查看详情

1100 0赞 0评论 收藏 分享

老师,金蝶系统里主营业务收入的明细是按各个门店按部门设置,不用在主营业务收入下设商品明细对吗#商业#

会计宝 甘老师

主营业务收入科目一般不需要设置二级科目,而且通过设辅助明细区分各类收入.但是一有些涉及货物出口的企业会有二级科目.比如:主营业务收入-内销收入,主营业务收入-外销收入.     查看详情

579 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人,购进原材料,收到专票,账务处理需要写进项税额吗#商业#

会计宝 许老师

不需要,按照价税合计数计入原材料成本     查看详情

557 0赞 0评论 收藏 分享

收到类目为日用杂品,购物卡礼品卡的发票(是用于送礼的),应该怎么做账,这张发票可以用吗?#商业#

会计宝 甘老师

借:管理费用-职工福利费或销售费用 dai:应付职工薪酬或银行存款      查看详情

268 0赞 0评论 收藏 分享

小规模劳务公司购买工具材料分录怎么写#商业#

会计宝 小妮老师

工具材料做什么用的?     查看详情

612 0赞 0评论 收藏 分享

冲销以前年度的暂估成本,怎么做账务处理#商业#

会计宝 patience

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看详情

759 0赞 0评论 收藏 分享

老师商贸批发企业送货工人工资属于成本吗?还是直接计入销售费用#商业#

会计宝 许老师

计入销售费用      查看详情

1076 0赞 0评论 收藏 分享

外账,如果上月有销售发票,但库存是零,没有入库发票怎么处理#商业#

会计宝 王苗苗老师

有销售货物,没有库存,你们是虚开的发票?     查看详情

573 0赞 0评论 收藏 分享

老师,超市行业销售牛奶,凭牛奶盒返现五元怎么做账#商业#

会计宝 甘老师

现金返利: ①支付现金返利一方,开具红字发票: 借:应收账款(红字), dai:主营业处收入(红字), 应交税费—应交增值税-销项税额/应交税费—应交增值税(红字)     查看详情

814 0赞 0评论 收藏 分享

电商抽奖免单活动帐务怎么处理#商业#

会计宝 高老师

计入销售费用 借销售费用 dai库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额)     查看详情

836 0赞 0评论 收藏 分享

公司从银行贷了一笔款,现在要将这笔钱打给另一个公司,请问另一个公司该如何做账#商业#

会计宝 清岚

另外一个公司如果收货款 借:银行存款dai:应收账款等     查看详情

292 0赞 0评论 收藏 分享

老师我们是小规模纳税人,之前没有帐,银行流水的账户要做3年的,可以补做吗,补做的话好多客户都已经不合作了,人家也不开票了。怎么办。#商业#

会计宝 甘老师

没有发票凭支付单、合同、收据等据实入账,就是企业所得税汇算清缴不能税前扣除,需要纳税调整     查看详情

390 0赞 0评论 收藏 分享

请问下,其他应付款是不是应该改成其他应收款啊?#商业#

会计宝 andy老师

都可以     查看详情

760 0赞 0评论 收藏 分享

缓缴的单位社保部分贷方记什么科目?#商业#

会计宝 清岚

借:管理费用 dai:应付职工薪酬 缴纳 借:应付职工薪酬 其他应收款 dai:银行存款     查看详情

493 0赞 0评论 收藏 分享

损益类月末结转,系统是不是课可以自动生成的?#商业#

会计宝 冰山老师

对,点击结转,系统自动生产凭证     查看详情

723 0赞 0评论 收藏 分享

销售货物的普票怎么做账的 (普票哦 )#商业#

会计宝 高老师

借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(如果免税,不用这个科目)     查看详情

939 0赞 0评论 收藏 分享

商贸企业,对于有些前期一直没来开发票的,我做了无票销售,后面又来开发票了!怎么处理啊#商业#

会计宝 杨老师

是前期没开票,做的无票收入吧?     查看详情

978 0赞 0评论 收藏 分享

老师,那些从别人公司送货来的送货单是不是要登记成进料单啊?#商业#

会计宝 patience

是购进了么     查看详情

626 0赞 0评论 收藏 分享

冲销以前年度暂估成本怎么做账#商业#

会计宝 清岚

借:应付账款-暂估 dai:以前年度损益调整     查看详情

221 0赞 0评论 收藏 分享

老师,公司做实收资本跟不做实收资本的区别有什么呀?#商业#

会计宝 patience

首先看公司章程规定什么时候实收资本到账     查看详情

402 0赞 0评论 收藏 分享

不计提增值税附加税直接缴纳的分录怎么做#商业#

会计宝 杨老师

增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款     查看详情

432 0赞 0评论 收藏 分享

10万的进项票13%的税点,为什么税点部分不能开票只能开10万#商业#

会计宝 许老师

增值税属于价外税,单独计算     查看详情

749 0赞 0评论 收藏 分享

公司名下没有车,油费可以做差旅费吗#商业#

会计宝 甘老师

可以,相当于员工开自己的车出差     查看详情

413 0赞 0评论 收藏 分享

公司支付拼多多店铺推广费用途怎么填?分录怎么写?#商业#

会计宝 甘老师

有发票吗     查看详情

875 0赞 0评论 收藏 分享

公司2020年销售商品确定了收入并于当年年末结转了本年利润,但是没结转主营业务成本咋个整?#商业#

会计宝 高老师

如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本     查看详情

802 0赞 0评论 收藏 分享

工资可以直接入,管理费用-工资,吗#商业#

会计宝 小妮老师

可以     查看详情

509 0赞 0评论 收藏 分享

老师麻烦问一下销货清单怎么做呢#商业#

会计宝 高老师

开具发票的?     查看详情

628 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师,美团外卖的收入我们是按照预计收入确认收入还是按实际结算金额确认呢?#商业#

会计宝 甘老师

预计收入是什么 实际收入是美团扣除费用后给你们的吗     查看详情

1043 0赞 0评论 收藏 分享

老师,商贸公司的 一般应酬 打牌,应酬啊,这些要怎么记账呢#商业#

会计宝 甘老师

应酬支出计入管理费用-业务招待费     查看详情

1048 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人是一个季度报一次税是吗?平常只要报个个税就行吧#商业#

会计宝 patience

一般是这样的,具体的看电子税务局的税种鉴定申报期限     查看详情

1263 0赞 0评论 收藏 分享

小规模,季度开票没超45万,但是开了张专票(价100,税是3),季度末的增值税和附加税的分录怎么做呀?#商业#

会计宝 高老师

借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3     查看详情

286 0赞 0评论 收藏 分享

老师好,小规模纳税人8月开了3%的专票,做账是借方 应收账款 贷方主营业务收入,应交税费,就是想问一下这笔分录做完了需要做一笔计提附加税的分录吗?#商业#

会计宝 小妮老师

可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免     查看详情

1051 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师小规模申报表,和附加税模板有嘛#商业#

会计宝 冰山老师

平台没法发呀,你可以在网上下载呀,税务网站也有     查看详情

526 0赞 0评论 收藏 分享

老师公司之前没建帐,如果把账调好以后。那固定资产那块还需要计提折旧吗。#商业#

会计宝 patience

如果固定资产没有折旧完,需要计提折旧     查看详情

352 0赞 0评论 收藏 分享

我们是建筑材料公司,发货时候需要连同包装一起发出,包装物收取押金,我想问一下这个包装物需要做出入库账务处理吗#商业#

会计宝 杨老师

包装物退回的话,可以先不出库;如果后期包装物损坏,押金不在退的话,出库转其他营业成本     查看详情

885 0赞 0评论 收藏 分享

销售一批甲材料不含税售价5000,税额800元,开具增值税专用发票注明税价合理5800元,款项未收,这个用借贷记账法怎样写呀 老师#商业#

会计宝 patience

借 应收账款 5800 dai主营业务收入 5000 应交税费-应交增值税销项 800 同时不要忘了结转成本 借 主营业务成本 dai库存商品等     查看详情

544 0赞 0评论 收藏 分享

对方开了专票费用不合适,不能抵扣 我们不入账 会不会造成滞留票#商业#

会计宝 andy老师

可以勾选不抵扣     查看详情

917 0赞 0评论 收藏 分享

申报表和凭证差1分钱没事吧?我们会计直接不管了#商业#

会计宝 冰山老师

8月计提,9月报税,会有多计或者少计提入账1分钱的情况,9月调整一分钱的凭证即可     查看详情

697 0赞 0评论 收藏 分享

老师 如果得知了毛利。如何测算应该交多少税#商业#

会计宝 冰山老师

测算什么税,增值税?所得税?     查看详情

665 0赞 0评论 收藏 分享

老师你好请教个问题电子票在哪里可以查询是否使用过吗#商业#

会计宝 小妮老师

是已经开具了?     查看详情

780 0赞 0评论 收藏 分享

老师帮我看下这样记工资帐对吗#商业#

会计宝 小小

发放的时候是这样做     查看详情

1173 0赞 0评论 收藏 分享

我想了解一下,企业报个税的时候填工资多少 一个人一个人的填吗 人太多了 有什么简便的方法吗#商业#

会计宝 tammy老师

每个人的工资多少,据实申报,对于企业员工特别多的可以批量导入申报     查看详情

898 0赞 0评论 收藏 分享

老师老板和股东的车经常给公司用,怎么办#商业#

会计宝 清岚

签订租车协议     查看详情

806 0赞 0评论 收藏 分享

方框里的数字是怎么算出来的了 老师?#商业#

会计宝 高老师

257500是含税金额,不含税金额=257500/(1+3%)=250000,增值税=250000*3%=7500     查看详情

282 0赞 0评论 收藏 分享

老师,想问下商贸公司,结转成本,是根据什么来结转成本的呀,没接触过商贸公司#商业#

会计宝 清岚

根据你的实际销售货物的成本结转     查看详情

867 0赞 0评论 收藏 分享

商贸企业结转成本方法,都是通过进销存报表结转吗#商业#

会计宝 冰山老师

大多数商贸企业是的,也是常见核算方式     查看详情

1034 0赞 0评论 收藏 分享

一般纳税人免税普票开成带税点的怎么处理 #商业#

会计宝 许老师

一般纳税人无法享受普票免税优惠的     查看详情

277 0赞 0评论 收藏 分享

客户个人账户转款给我们公司,现在发票要求抬头开她公司名称 可以吗?#商业#

会计宝 甘老师

可以开具,就是在双方财务做帐的时候要注意,以个人名义付款而且开具发票是以现金形式做帐,因为没有通过对公账户付款,这个是要注意的。     查看详情

872 0赞 0评论 收藏 分享

我是销售建材的企业,有2000多种商品,这2000钟商品需要都建立到库存商品下分别结转成本吗#商业#

会计宝 tammy老师

如果单种产品金额比较大,要分别结转,如果产品金额不大,可以合并结转,具体情况可以及企业的情况去处理     查看详情

359 0赞 0评论 收藏 分享

期初有留抵税额,本期进项税额比销项多还结转吗,继续留抵吗,该怎么做会计分录#商业#

会计宝 tammy老师

本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证     查看详情

632 0赞 0评论 收藏 分享

黄芳这个人要冲掉她的5万多,实际要怎么做?因为工资并没有实际发#商业#

会计宝 小妮老师

相当月发放工资的分录你做的是借:应付职工薪酬 dai:其他应付款     查看详情

262 0赞 0评论 收藏 分享

员工自己消费的东西,开公司抬头的发票可以报销吗?#商业#

会计宝 小小

这个要看你们公司是否可以允许你报销     查看详情

552 0赞 0评论 收藏 分享

7月工资3万,个人所得税交1800多,八月是31400为什么个人所得税交交了3900多#商业#

会计宝 andy老师

本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除     查看详情

1247 0赞 0评论 收藏 分享

计提福利费有啥用。#商业#

会计宝 冰山老师

过去是按照工资总额的14%每月计提,使用时再减少。现在绝大数企业不再提取,而是在实际发生时直接记入管理费用—福利费。发生的福利费总额仍要控制在14%以内,超过的部分仍需在年末进行纳税调整。     查看详情

711 0赞 0评论 收藏 分享

老师,对公账户怎么写支出原因#商业#

会计宝 patience

报销费用,发放工资,支付款项,还借款等,根据实际业务填写支出原因     查看详情

353 0赞 0评论 收藏 分享

看不懂凭证汇总表,这个借方数字哪里来的?为什么平了#商业#

会计宝 冰山老师

有借必有dai,借dai必相等     查看详情

693 0赞 0评论 收藏 分享

老师 您好小规模纳税人 减免的增值税怎么做账务处理#商业#

会计宝 清岚

减免的增值税之前入营业外收入     查看详情

673 0赞 0评论 收藏 分享

网盘会员开具的普票为啥能 含税抵扣销项税#商业#

会计宝 andy老师

含税抵扣销项税?     查看详情

991 0赞 0评论 收藏 分享

老师 我想找兼职工作 ,做哪些兼职是只用做账不用报税的呀#商业#

会计宝 patience

会计兼职工作比较少,一些会计学习平台     查看详情

853 0赞 0评论 收藏 分享

偷偷问一句。 我是代账公司,他是小规模 明天我去交接账,需要注意啥,交接啥呢?#商业#

会计宝 安叔老师

注意科目余额表的核对,现金,银行存款,电子税务局,个税系统的登录密码     查看详情

1143 0赞 0评论 收藏 分享

老师半路建帐怎么建,怎么做到试算平衡#商业#

会计宝 甘老师

公司前面的账多不多,不多的话可以从0开始建,每一笔业务都录入进去     查看详情

351 0赞 0评论 收藏 分享

您好,B公司与C公司签订服务合同,B需要支付5000元给C。现A公司代B公司支付给C公司,发票开A公司,请问对于A公司,是否可行?#商业#

会计宝 甘老师

严格来说,三流不一致税局不认可委托付款、委托收款     查看详情

743 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问公司订桶装水怎么做分录,跟订水果放办公室分录是一样的吗?#商业#

会计宝 高老师

计入管理费用就好     查看详情

854 0赞 0评论 收藏 分享

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

已帮助40023会计人, 解决了115272 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

添加标签

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 房地产 个体工商户 服务业 运输业 物业 农业 高新企业 其他行业 初级 中级 注会CPA

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
问题已提交成功
老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
※ 正在等待老师回复...查看详情 >
新回复,微信通知我(关注公众号,微信及时通知)