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请问新冠补贴计入什么科目?#商业#

会计宝 小妮老师

政府给的补贴?     查看详情

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像这种我们没有什么应交税金的这种,我们应该怎么去做分录呢#商业#

会计宝 清岚

不交税金不做税金的计提分录     查看详情

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请问下老师抖音后台扣除的佣金如何做账?直接在账户里扣除的#商业#

会计宝 andy老师

你们在销售业务发生时 借:应收账款-抖音 dai:营业收入 应交税费     查看详情

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企业收款,可以用法人的银行卡吗,然后再从银行卡转到对公,这张卡只用来收取营业款,然后月底汇到对公#商业#

会计宝 patience

在实操中可以,但是还是最好直接转到对公账户     查看详情

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老师,请问下,公司支付宝上交易,平台上扣掉的手续费没发票的,该怎么处理?#商业#

会计宝 小妮老师

支付宝是企业名称开户的?     查看详情

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想请问下二手车销售统一发票上的这个金额是含税的吗?#商业#

会计宝 清岚

是交易价格     查看详情

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小规模纳税人开票8万,做账是直接借应收账款贷主营业务收入吗?还是需要先借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费 再 借 应交税费 贷营业外收入?是一步走主营业务收入就可以,还是需要分步走营业外收入?#商业#

会计宝 王苗苗老师

自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入     查看详情

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哪位老师讲解下备用金要求呢#商业#

会计宝 木言

一般公司备用金会规定借款金额相对应的审批人,另外会规定报销和归还日期,对于存在未报销的备用金不能再等申请     查看详情

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请问这张发票运费按13%开是可以的吗?#商业#

会计宝 小妮老师

一般纳税人提供交通运输服务税率为9%。 小规模纳税人提供交通运输服务,征收率为3%     查看详情

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12月份计提企业所得税的时候少计提了0.01元,也就是比1月实际交的少了0.01,现在来调账应该怎么做#商业#

会计宝 清岚

直接做一笔补提的分录就可以了     查看详情

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22年开的发票,现在要退货,是不是影响22年利润,汇算清缴会有影响吗?#商业#

会计宝 patience

冲减的是当期的收入,不影响22年利润     查看详情

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公司从法人的借款,长时间未还,现在开始还,税务风险大吗?还款可以对公提现,还法人现金吗?需要什么手续吗#商业#

会计宝 小妮老师

公司借法人款业务属实可以对公、现金归还     查看详情

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你好老师,请问冰箱的固定资产折旧完了扔掉了没有收入,净残值为零,怎么做帐?借贷方金额怎么写?#商业#

会计宝 tammy老师

已经报废的固定资产,原值和累计折旧,转入固定资产清理,根据固定资产清理的借dai方余额转入营业外收入或者支出。     查看详情

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商贸行业外账乱,怎么整理,#商业#

会计宝 patience

外账乱的话,需要理清每个科目,盘点公司的资产,负债等     查看详情

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每个月必须计提那些东西啊#商业#

会计宝 patience

工资,折旧,所得税(如果亏损就不用计提)、城建税、教育费附加、水利基金、职工教育经费福利费 等     查看详情

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请问老师序时账就是日记账对吗?#商业#

会计宝 wam

不是的!     查看详情

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6月的水电7月付款,那分录分别是?#商业#

会计宝 蒋老师

6月,借 管理费用 dai 其他应付款     查看详情

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对公户有拿去投资,收到的利息记什么科目#商业#

会计宝 甘老师

财务费用-利息收入     查看详情

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计提工资,需要计提社保个人部分吗#商业#

会计宝 云峰老师

不用     查看详情

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递延所得税资产和负债怎么通俗理解#商业#

会计宝 蒋老师

确认递延所得税资产或递延所得税负债时,一定是看未来,导致未来少交税的确认递延所得税资产,导致未来多交税的确认递延所得税负债。     查看详情

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给员工购买的节日礼品,记什么科目,分录是?要计提再发放吗#商业#

会计宝 甘老师

福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等     查看详情

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购买超市卡,记什么科目,是送人的#商业#

会计宝 蒋老师

购买购物卡时: 借:预付账款 dai:银行存款 将购物卡赠送客户时: 借:管理费用-业务招待费 dai:预付账款     查看详情

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老师,营业执照成立时间2021年12月20日,银行流水只有8月和10月发生业务,该企业没有建账没有报过税,会计该从几月起开始建账套和报税呢?#商业#

会计宝 蒋老师

你好,应该是从8月份开始就有收支记录了。营业执照办下来后,做了税务登记,再报税     查看详情

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缴纳保险的会计分录#商业#

会计宝 甘老师

计提社保: 借:管理费用——社保费; dai:应付职工薪酬——社保费(单位承担的部分) 发放工资、代扣社保: 借:应付职工薪酬——工资; dai:银行存款(实发工资); 其他应付(收)款(个人承担的部分) 缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款     查看详情

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滴滴打车报销的发票录什么科目#商业#

会计宝 甘老师

借:管理费用-差旅费/交通费 dai:银行存款等     查看详情

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7000元的水泵,一定要做固定资产吗,可以管理费用——设备吗#商业#

会计宝 甘老师

这个企业预计使用年限不超过1年的,可以不计入固定资产     查看详情

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进口商品缴纳增值税跟关税,账务处理怎样搞#商业#

会计宝 tammy老师

进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本     查看详情

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租金的分录是,每月分摊的分录是?#商业#

会计宝 甘老师

预付租赁 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票每月分摊 借:管理费用-房租 dai:预付账款     查看详情

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工程12月收了16500预付款,1月份开票52000。工期20天,12结束了,跨年才开的钱,12月需要做不开票申报。怎么申报?分录怎么写?#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好, 12月借应收账款 52000 dai主营业务收入 应交税费 需要作无票申报。 1月红冲。     查看详情

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公司是一家饮料的代理商,要求打一万的保证金,走对公,没有票,以后会还回来,这个分录是?#商业#

会计宝 甘老师

借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款-保证金     查看详情

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有收购农产品的小规模公司,申报增值税要注意什么吗,感觉数据和利润表上对不上#商业#

会计宝 许老师

小规模码纳税人无法抵扣进项税额,你们按照收购发票或者对方开具的发票价税合计金额计入成本     查看详情

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计提增值税和缴纳增值税的分录是?#商业#

会计宝 高老师

是一般纳税人?     查看详情

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公司代收代付中亏本,为了走数量,最后有返利下来,这种返利这比怎么做收入呢#商业#

会计宝 许老师

你们代收代付时怎么做账呢     查看详情

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缴纳的城市维护建设税要计提下再缴纳吗#商业#

会计宝 许老师

是的     查看详情

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商贸企业采购发票(普票)明细中,第一项茶吧机是要卖的东西,后两项是要自用的,这种情况怎么入账#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好,需要自己用的固定资产,如果需要销售的计入库存商品     查看详情

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公司要向一个员工借款,他用私人卡打过来可以吗,到时还款时再打回去#商业#

会计宝 甘老师

可以,私人借款合同上出借人和打入的私户名字一致即可     查看详情

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公司两年前付了保证金,没做账,公户付的。今年退回银行了,需要怎么做账?#商业#

会计宝 甘老师

以前没做账,你们银行存款怎么对账平衡的呢?     查看详情

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公司未开始实际经营时是零申报,但工资有申报一月2000,那这个工资一定要入账吗#商业#

会计宝 甘老师

要的,财务和税务的口径要一致     查看详情

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22年度计提了盈余公积,现在申报财务报表时利润表中哪里可以填写盈余公积呀?#商业#

会计宝 甘老师

利润表中不体现盈余公积     查看详情

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这种票我没见过,可以报销吗#商业#

会计宝 厚积薄发

可以     查看详情

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计提工资,发放工资的分录是?要体现代扣代缴吗#商业#

会计宝 许老师

需要的     查看详情

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22年第四季度有张专票,今天交了增值税附加税,如果23年钱收不回来,可以作废吗,到时交的钱可以退吗#商业#

会计宝 蒋老师

如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废     查看详情

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这笔业务怎么做分录#商业#

会计宝 许老师

你把本金和利息分开     查看详情

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抵了工程款的工资没发票怎么做账呀#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好,需要对方开发票的。     查看详情

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12月份收到购进商品20件,厂里只开了10件的发票,我们销售出去20件,发票也是20件,我的库存变成负数了,怎么办。我们一般就是来多少出去多少,自己没有库存的#商业#

会计宝 燕子老师

同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品     查看详情

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请问我去年11月已经抵扣的进项,现在需要退回给对方,已经抵扣的进项税是在1月做进项转出吗?#商业#

会计宝 甘老师

是的,在申请红字信息表当月转出     查看详情

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每月的账本,需要按日期顺序来做帐吗,还是可以先收入再支出呢,#商业#

会计宝 甘老师

一般都是按时间顺序记账     查看详情

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租个人房屋办公,房租没有发票怎么入账?#商业#

会计宝 安叔老师

可以 叫房东去税务局代开发票     查看详情

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预收账款的分录是?什么时候确认主营业务收入呢#商业#

会计宝 甘老师

预收账款的确认时间: (一)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售额或取得索取销售额的凭据,并将提货单交给买方的当天; (二)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (三)采取赊销和分期收款方式销售货物,为按合同约定的收款日期的当天; (四)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天; (五)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位销售的代销清单的当天; (六)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售额或取得索取销售额的凭据的当天; (七)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天 如果采取预收货款方式销售货物,销售收入为货物发出的当天.     查看详情

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老师 12月份我缴纳了7-12月份印花税 有滞纳金 我应该怎么做分录 #商业#

会计宝 安叔老师

计入营业外支出     查看详情

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抖音小店关闭,平台退回2万的保证金到对公户,这个分录怎么做呢,#商业#

会计宝 蒋老师

借:银行存款 dai:其他应收款-保证金     查看详情

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未分配利润的结转 怎么用影响本年利润吗#商业#

会计宝 李伟老师

本年利润结转到利润分配     查看详情

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老师资产负债表里面的资产为负数,可以申报企业所得税吗?#商业#

会计宝 甘老师

不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债     查看详情

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新公司网银刚开户,如果要用这个账户付款的话,钱存进去需要做什么财务处理#商业#

会计宝 蒋老师

钱存进去是指股东出资吗     查看详情

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为什么发票做账有的挂往来,有的直接计入现金或银存(比如汽油费贷就是库存现金,而像运输费、咨询费却要贷应付)#商业#

会计宝 甘老师

现付的就直接dai记现金或银行存款 取得发票但是还没付款给对方的就挂账dai记应付     查看详情

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老师 、账上存货有八百万、但实际上是这些存货已经没了、我应该怎么把这些存货出掉呢#商业#

会计宝 甘老师

存货做销售,确认收入结转成本     查看详情

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老师,请问对公理财怎么记账?#商业#

会计宝 安叔老师

是购买理财产品么     查看详情

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个体户比如说做商品零售的,没有进项发票只有单据怎么结转成本?#商业#

会计宝 甘老师

个体户是定期定额征收的话不用     查看详情

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老师请问银行向学校发布的课题研究经费,我们可以入什么科目呢#商业#

会计宝 甘老师

你们是学校还是银行呢     查看详情

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电商的企业,从2022.3月开始经营,期间提现了两次,那没有提现的月份有发货,要做出库和结转吗,还是等到提现时再做发货和结转#商业#

会计宝 安叔老师

提现和发货结转没有关系,你商品出库,就需要结转成本 了,一般按月结转     查看详情

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老师,技术安装调试费是计入研发支出—费用化支出还是研发支出—资本化支出?#商业#

会计宝 安叔老师

看最终是否形成无形资产     查看详情

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