老师，我们这个月应该扣上个月社保没有扣成功，现在要拿着现金去银行缴纳，现在先让员工走借款把这个钱借出来，回头用缴纳完社保单子再还款可以吗？

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2020/7/21 14:09:21

可以哒

先挂其他应收款-个人，然后有票重掉就可以

老师那还款的分录怎么做呢，因为这笔是社保，我要还款前在做个计提吗

你这个是先代扣个人的社保，然后等于是现在用现金支付了

分录的话，个人取出来的时候，借：其他应收款-个人借款 dai：库存现金

缴纳社保的时候：借：其他应付款-个人社保部分 dai：其他应收款-个人借款

老师，我没太看懂，现在走的借款是借其它应收款个人部分，dai银行存款，还款的时候不应该是借应付职工薪酬其它应收款社保dai其它应收款个人借款

公司和个人都是要去现场缴纳啊

那应该是你前面的账做的问题，我重新给你说吧

发工资的时候代扣社保：借：应付职工薪酬-工资 dai：银行存款 dai：其他应付款-个人社保

缴纳社保的时候，借：其他应付款-个人社保 dai：银行存款。你的钱没有扣，所以现在不能dai银行存款。你现在是用现金支付的，或者把钱打给员工，那么打给员工的时候，借：其他应收款-借款 dai：银行存款。缴纳社保的时候：借：其他应付款-个人社保 dai：其他应收款-借款

老师，是这样的，这个月社保银行那边没有代扣成功不是吗？社保说拿着钱去现场交，现在人事就走了一个借款，把这个钱借出来后去现场缴纳，那借的时候我是借其它应收款，dai银行存款，

没错啊

我是不明白一个地方那公司要承担的那一部分也得计提吗，您说只是个人那部分

现在把个人借款和之前缴纳社保对冲一下就好了

我说的是员工部分的，

单位部分的：借：应付职工薪酬-社保（单位部分）dai：其他应收款-借款就可以

老师，一个计提社保是在缴纳之前做计提吗

还款时这样做分录对吗

对的

不知道你之前个人社保部分做的是什么

个人社保不是其它应收款吗

个人支付的社保属于工资里面的，发公司的时候应该是：借：应付职工薪酬-工资dai：银行存款其他应收款/其他应付款（先付再扣，就是其他应收，先扣在付就是其他应付）

这个分录你做了没有

没有呢

亲，把你的工资和社保计提分录发给我看看

老师，我还没有做等我做完拍给您

这几个分录都是关联的，一个错了，其他的可能都会错

老师，这是我计提和发放工资的分录，对吗

对的

那我社保就可以按昨天写的分录写就可以吧

还款的时候

可以

好的，谢谢老师

不客气的

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2020-07-21 13:5026862734

丁老师2020-07-21 13:51

可以哒

丁老师2020-07-21 13:52

先挂其他应收款-个人，然后有票重掉就可以

2020-07-21 13:5326862734

老师那还款的分录怎么做呢，因为这笔是社保，我要还款前在做个计提吗

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