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老师，你好，我是在2020年底暂估的成本费用，没拿到票，现在票来怎么入账，而且时间都不一样

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2021/3/5 8:45:57

老师，你好，我是在2020年底暂估的成本费用，没拿到票，现在票来怎么入账，而且时间都不一样

现在还有一些油票是2021年的，可以入2020年的暂估成本票里么？

油钱可以借管理费用dai其他应付款-老板，然后借其他应付款-老板dai银行存款么？

可以的

对哪个是可以的

20年暂估的有的话，如果金额和你暂估的金额一样。发票可以直接放到暂估凭证后边

数额不一样

如果有小差异，可以红冲了重新做个正确的。差额较大的话 通过以前年度损益调整处理

这个暂估的票里面可以包含2021的油钱么？

我们是小规模，做账系统里没有年度损益调整

主要看费用发生的时段，比如加油是在2020年加的 发票是后开的话 那您暂估到20年是没有问题的。

2021的油票

我知道，现在就是你要怎么证明你这油票是20年的费用，证明不了的建议放到21年做账

好的

但是材料发票可以是2021的入2020的

好的，那油票就不入暂估了

是的。材料暂估是根据材料入库时间决定的

什么时间入库什么时间暂估

暂估入账要把入库单一起做到账里面么？

嗯嗯 是的。

暂估入库不是 借：原材料 dai：应付账款-暂估么？ 这个凭证的附近就是入库单

油钱可以借管理费用dai其他应付款-老板，然后借其他应付款-老板dai银行存款么？

油票

可以。

如果不是本单位车辆的油费 走招待费或者福利费

借管理费用-招待费么？

这个是全额抵扣还是像餐饮的业务招待费

是的，主要看是不是本单位的车辆？

抬头是本单位的

车是老板的汽车，汽车公用

私车

公司有车辆没有？

没有

签的协议

可以，走管理费用-车辆使用费就可以。

但是是无偿的

可以，这个不影响。

河北的政策可以签协议，但是没说是有偿还是无偿

老师，公司有50万的实收资本，就等于银行有50万元，如果购买材料都用了，再有收入后可以可以和老板走往来么，还老板钱，前期老板垫付很多，怎么证明走往来的钱不是实收资本的50万呢

投入的资本金不是债务不用归还的，公司有盈利的话老板可以分红的

但是账上现在欠老板很多钱啊

如果是老板除了投资款又借给公司的钱，签借款协议，约定好归还时间就可以。

都是零散的垫支，日常零星投入，日积月累，所以其他应付款越来越多

可以的，超过50万的都可以归还。这个你通过账务就能区分呀，投资款是借：银行存款 dai：实收资本 不通过往来核算的。

那实收资本体现在哪里呢，我买材料50万都花了，账上就没有钱了啊

再以后有收入了，还是继续还老板钱的啊

收到投资 借：银行5 0万 dai：实收资本50万 买材料 借：原材料 50 dai：银行50 最后你的报表上不就是显示 原材料50 实收资本50么！ 不正好平么

银行存款变为0之后 有老板垫付的资金 不就是你刚才说的凭证么 通过其他应付/应收 然后账上有钱的时候再归还

您好，您的问题已经回复完毕，如果有疑问，可以继续追问，如果满意，记得给个五星好评哦

公司的车，公司的油票用走报销程序么？

这个费用报销单

用的

我们是买树苗，这个最后走到主营业务成本里了，50万

工程有限公司

归老师撤回了一条信息

工程公司你不用建筑施工企业的核算方式么，工程企业一般通过工程施工核算成本

是成本。

好的，明白了，谢谢老师

要是不一次性花完

这个50万没有一次性花完，剩下的钱只能经营，不能还款，如果后期有营业收入，还得记好哪部分可以还款，哪部分不可以是么？

不是，只要是用于企业正常经营的都可以支付，老板代付的随时可以还给他。只要账上有钱

我意思是老板不能随便回收他的投资款，或者抽逃投资款

这个50万还有剩余，以前老板垫付，也可以用这个钱还呗

可以 只要老板有垫付的钱都可以还

也可以给老板发工资，正常的经营没问题。

还款时除了有银行凭证，还需要什么备注，或是其他么？

可以写个收据作为附件就可以，也可以直接在凭证后边签字 证明他领了这个钱就可以。

没有具体要求，你就把他当成正常员工就可以。

老师，我们单位的油票都老板自己付款，然后再把票给我，很多都是过很长时间的，这个怎么处理

这个你提醒他及时报销吧，也没什么好办法，初创企业财务管理不是很规范。你自己弄点财务制度让他看看，下发一下，然后督促大家一块儿遵守吧。

也可以通过加油卡的方式，你自己去开票。

那这个票，账上怎么处理呢

签的有租赁协议直接走管理费用就可以，借：管理费用 dai：其他应付款

或者 借：管理费用 dai：银行存款

用走现金过渡么？

这个报销有时间限制么？就是票到手了多久可以打款

当时就可以给，可以用现金也可以用银行支付。 报销时间根据你们公司自己的制度来 没什么限制

好的，谢谢

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2021-03-05 08:45紫迪

老师，你好，我是在2020年底暂估的成本费用，没拿到票，现在票来怎么入账，而且时间都不一样
会计宝

2021-03-05 08:47紫迪

现在还有一些油票是2021年的，可以入2020年的暂估成本票里么？
会计宝

2021-03-05 08:48紫迪

油钱可以借管理费用dai其他应付款-老板，然后借其他应付款-老板dai银行存款么？
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:49

可以的

2021-03-05 08:50紫迪

对哪个是可以的
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:50

20年暂估的有的话，如果金额和你暂估的金额一样。发票可以直接放到暂估凭证后边

2021-03-05 08:51紫迪

数额不一样
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:51

如果有小差异，可以红冲了重新做个正确的。差额较大的话 通过以前年度损益调整处理

2021-03-05 08:51紫迪

这个暂估的票里面可以包含2021的油钱么？
会计宝

2021-03-05 08:52紫迪

我们是小规模，做账系统里没有年度损益调整
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:52

主要看费用发生的时段，比如加油是在2020年加的 发票是后开的话 那您暂估到20年是没有问题的。

2021-03-05 08:52紫迪

2021的油票
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:53

我知道，现在就是你要怎么证明你这油票是20年的费用，证明不了的建议放到21年做账

2021-03-05 08:54紫迪

好的
会计宝

2021-03-05 08:54紫迪

但是材料发票可以是2021的入2020的
会计宝

2021-03-05 08:55紫迪

好的，那油票就不入暂估了
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:55

是的。材料暂估是根据材料入库时间决定的
会计宝

归老师2021-03-05 08:55

什么时间入库什么时间暂估

2021-03-05 08:56紫迪

暂估入账要把入库单一起做到账里面么？
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:57

嗯嗯 是的。
会计宝

归老师2021-03-05 08:58

暂估入库不是 借：原材料 dai：应付账款-暂估么？ 这个凭证的附近就是入库单

2021-03-05 08:58紫迪

油钱可以借管理费用dai其他应付款-老板，然后借其他应付款-老板dai银行存款么？
会计宝

2021-03-05 08:58紫迪

油票
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 08:58

可以。
会计宝

归老师2021-03-05 08:58

如果不是本单位车辆的油费 走招待费或者福利费

2021-03-05 08:59紫迪

借管理费用-招待费么？
会计宝

2021-03-05 09:00紫迪

这个是全额抵扣还是像餐饮的业务招待费
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:00

是的，主要看是不是本单位的车辆？

2021-03-05 09:01紫迪

抬头是本单位的
会计宝

2021-03-05 09:01紫迪

车是老板的汽车，汽车公用
会计宝

2021-03-05 09:01紫迪

私车
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:01

公司有车辆没有？

2021-03-05 09:01紫迪

没有
会计宝

2021-03-05 09:02紫迪

签的协议
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:02

可以，走管理费用-车辆使用费就可以。

2021-03-05 09:03紫迪

但是是无偿的
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:03

可以，这个不影响。

2021-03-05 09:03紫迪

河北的政策可以签协议，但是没说是有偿还是无偿
会计宝

2021-03-05 09:07紫迪

老师，公司有50万的实收资本，就等于银行有50万元，如果购买材料都用了，再有收入后可以可以和老板走往来么，还老板钱，前期老板垫付很多，怎么证明走往来的钱不是实收资本的50万呢
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:08

投入的资本金不是债务不用归还的，公司有盈利的话老板可以分红的

2021-03-05 09:10紫迪

但是账上现在欠老板很多钱啊
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:10

如果是老板除了投资款又借给公司的钱，签借款协议，约定好归还时间就可以。

2021-03-05 09:12紫迪

都是零散的垫支，日常零星投入，日积月累，所以其他应付款越来越多
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:13

可以的，超过50万的都可以归还。这个你通过账务就能区分呀，投资款是借：银行存款 dai：实收资本 不通过往来核算的。

2021-03-05 09:15紫迪

那实收资本体现在哪里呢，我买材料50万都花了，账上就没有钱了啊
会计宝

2021-03-05 09:16紫迪

再以后有收入了，还是继续还老板钱的啊
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 09:18

收到投资 借：银行5 0万 dai：实收资本50万 买材料 借：原材料 50 dai：银行50 最后你的报表上不就是显示 原材料50 实收资本50么！ 不正好平么
会计宝

归老师2021-03-05 09:19

银行存款变为0之后 有老板垫付的资金 不就是你刚才说的凭证么 通过其他应付/应收 然后账上有钱的时候再归还
会计宝

归老师2021-03-05 09:32

您好，您的问题已经回复完毕，如果有疑问，可以继续追问，如果满意，记得给个五星好评哦

2021-03-05 10:01紫迪

公司的车，公司的油票用走报销程序么？
会计宝

2021-03-05 10:02紫迪

这个费用报销单
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:02

用的

2021-03-05 10:03紫迪

我们是买树苗，这个最后走到主营业务成本里了，50万
会计宝

2021-03-05 10:03紫迪

工程有限公司
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:05

工程公司你不用建筑施工企业的核算方式么，工程企业一般通过工程施工核算成本
会计宝

归老师2021-03-05 10:05

是成本。

2021-03-05 10:05紫迪

好的，明白了，谢谢老师
会计宝

2021-03-05 10:06紫迪

要是不一次性花完
会计宝

2021-03-05 10:07紫迪

这个50万没有一次性花完，剩下的钱只能经营，不能还款，如果后期有营业收入，还得记好哪部分可以还款，哪部分不可以是么？
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:08

不是，只要是用于企业正常经营的都可以支付，老板代付的随时可以还给他。只要账上有钱
会计宝

归老师2021-03-05 10:09

我意思是老板不能随便回收他的投资款，或者抽逃投资款

2021-03-05 10:11紫迪

这个50万还有剩余，以前老板垫付，也可以用这个钱还呗
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:12

可以 只要老板有垫付的钱都可以还
会计宝

归老师2021-03-05 10:13

也可以给老板发工资，正常的经营没问题。

2021-03-05 10:14紫迪

还款时除了有银行凭证，还需要什么备注，或是其他么？
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:15

可以写个收据作为附件就可以，也可以直接在凭证后边签字 证明他领了这个钱就可以。
会计宝

归老师2021-03-05 10:16

没有具体要求，你就把他当成正常员工就可以。

2021-03-05 10:17紫迪

老师，我们单位的油票都老板自己付款，然后再把票给我，很多都是过很长时间的，这个怎么处理
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:27

这个你提醒他及时报销吧，也没什么好办法，初创企业财务管理不是很规范。你自己弄点财务制度让他看看，下发一下，然后督促大家一块儿遵守吧。
会计宝

归老师2021-03-05 10:27

也可以通过加油卡的方式，你自己去开票。

2021-03-05 10:30紫迪

那这个票，账上怎么处理呢
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:31

签的有租赁协议直接走管理费用就可以，借：管理费用 dai：其他应付款
会计宝

归老师2021-03-05 10:32

或者 借：管理费用 dai：银行存款

2021-03-05 10:36紫迪

用走现金过渡么？
会计宝

2021-03-05 10:40紫迪

这个报销有时间限制么？就是票到手了多久可以打款
会计宝
会计宝

归老师2021-03-05 10:45

当时就可以给，可以用现金也可以用银行支付。 报销时间根据你们公司自己的制度来 没什么限制

2021-03-05 11:05紫迪

好的，谢谢
会计宝
归老师

归老师2021-03-05 11:06

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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