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享受季度30万以内的免税，借应交税费一应交增值税，dai营业外收入，附加税没超30万的，可以不计提查看全部回复

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老师，1月份未发工资，但是以后会补发的，那1月份个税如何申报？#商业#

如果是没有跨年，没有发工资可以零申报，等发工资后在申报查看全部回复

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老师您好，我是一个小规模纳税人。今天一个熟人会计来我这查看我我的销售发票、出售合同，还用她的手机拍了发票和合同，并且还专拍了购买方的印章。请问他拍这些有什么用？对我有什么影响吗？#个体工商户#

答疑老师：王老师

您好，可能看一下销售合同执行情况，和发票开具开具情况吧，您知道他们来的目的是做啥的吗？查看全部回复

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这个月没有申报，下个月开具的进项票可以抵扣当月开具的消项票吗？#商业#

当月开的进项，最早只能当月认证抵扣当月的进项，不能抵之前的进项。例如：2月的开的进项发票，只能抵扣2月及以后的月份的进项，不能抵扣1月及之前的查看全部回复

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这个月没有申报，下个月开具的进项票可以抵扣当月开具的消项票吗？#商业#

下个月开的进项可以下个月的销项查看全部回复

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这个月没有申报，下个月开具的进项票可以抵扣当月开具的消项票吗？#建筑工程#

下个月开的进项可以抵扣下个月的销项查看全部回复

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结转本月销售乙材料的成本3000元，会计分录怎么写 #商业#

您好借:主营业务成本 dai:原材料查看全部回复

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个体工商户怎么报税需要交钱吗不是免税吗 #个体工商户#

您好，个体户怎么缴税，需要看税局是怎么给你核定的税种，登陆电子税局，查看企业税种核定信息查看全部回复

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个体工商户需要保税吗 #个体工商户#

您好，需要查看全部回复

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你好，企业购买实物黄金送客户可否计入成本？增值税专用发票能否抵扣 #商业#

您好，不能，不能抵扣查看全部回复

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老师，税务局个税是按什么比例退的 #商业#

您好，是按照上年个税总额的2%退的查看全部回复

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老师，甲方公司付款给乙方，乙方是代丙方与甲方收往来款，甲方需怎么操作账务？#出纳#

您好，如果实在需要这么操作的话，甲方需要乙方和丙方提供他们两方签订的代收款协议才行。查看全部回复

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公司为社会人员购买保险，没在公司上班，对公司有什么影响？#建筑工程#

您好，这种是不是代缴社保呢？查看全部回复

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小规模开专票，税率是多少？#商业#

1% 查看全部回复

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本地公司外地经营租赁机械要不要办理外经证，在外地预缴税款？#建筑工程#

不用查看全部回复

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当天开具的发票是不是直接作废就可以了？为啥我再开票要打印的时候跟发票号对不上？#商业#

当月开的，当月可以作废查看全部回复

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老师，我想问一下，残保是今年报上一年度的是吗 #高新企业#

一般是的，看我的税费种核定信息，以税务核定的为准查看全部回复

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老师，我是一般纳税人，一个客户是外地的，叫我开了单张发票把完税凭证打给他，可以吗？#建筑工程#

开什么名目的发票？查看全部回复

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老师，我想问一下，残保金申报表填写的时候，上年在职职工工资总额怎么计算 #高新企业#

保障金年缴纳额=（上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数）×上年用人单位在职职工年平均工资。查看全部回复

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老师，我们这个月没有发12月份的工资，下个月和一月份的一起发放，请问1月份个税该怎么申报 #高新企业#