王佳丽 注册会计师,税务师

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建筑工程 服务业 农业 高新企业 其他行业

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收到对方开的跨年红冲费用票,普票,如何做账#出纳#

会计宝 王佳丽

借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600     查看详情

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冲销暂估的记账凭证后面要放原始凭证吗#出纳#

会计宝 王佳丽

如果你们每月初冲销的话不用     查看详情

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您好老师#出纳#

会计宝 王佳丽

出口吗     查看详情

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老师 公司办资质 员工办证书的费用属于什么费用?#出纳#

会计宝 王佳丽

公司办资质的费用计入管理费用就行     查看详情

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朋友在我们公司挂社保,公司正常给他申报个税,发工资,(社保费,个税,工资都是他自己承担)他这些费用能直接转给公司法人或股东私人账户吗?#其他行业#

会计宝 王佳丽

可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题)     查看详情

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这个退回的问题应该怎么进行修改#建筑工程#

会计宝 王佳丽

我看下     查看详情

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老师,公司经营范围是这些,对应这份合同,可以开技术服务费发票吗#出纳#

会计宝 王佳丽

经营范围是什么     查看详情

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个人所得税的应纳税所得额怎么算的#出纳#

会计宝 王佳丽

本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣     查看详情

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老板用借款的方式借出款用于采购原料,后面销售出去了,再把款项还回来,有风险吗,怎么做账?#出纳#

会计宝 王佳丽

相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本,     查看详情

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三栏式明细账此页作废怎么改#出纳#

会计宝 王佳丽

可以的     查看详情

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内账表模板有吗#出纳#

会计宝 王佳丽

你参考下     查看详情

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我知道毛利率怎么算 但我只能算出来44.58 怎么也算不出46.33#出纳#

会计宝 王佳丽

毛利率是收入减去成本的差额爱除以收入     查看详情

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我有一个公司名头车报废了,取得了4000元,这个我需要开发票还是用什么做账#出纳#

会计宝 王佳丽

开发票,做固定资产清理      查看详情

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股权变更,同时法人变更,公司变更备案申请书怎么写呀#商业#

会计宝 王佳丽

原登记内容写变更之前的,最后一列写变更后的     查看详情

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税前比税后低#出纳#

会计宝 王佳丽

所得税费用是多少     查看详情

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老师,农副产品做账报税和工业有什么不同呢#出纳#

会计宝 王佳丽

农副产品你们是批发零售还是?     查看详情

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有主营业务成本,没有主营业务收入,要怎么做账才才合适啊#出纳#

会计宝 王佳丽

为什么只有成本没有对应收入呢     查看详情

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老师#出纳#

会计宝 王佳丽

生产企业免抵税额=当期免抵退税额-应退税额,具体区分以下情况: ①当期应纳税额为正数,即免抵后仍应缴纳增值税 说明企业的进项税额不足以抵扣内销销项税额,不需要退税,此时免抵税额等于当期免抵退税额。 ②应纳税额为负数,即期末有留抵税额,且当期期末留抵税额≥当期免抵退税额 企业应退税额=当期免抵退税额,此时免抵税额为0。 ③应纳税额为负数,即期末有留抵税额,且当期期末留抵税额<当期免抵退税额 企业应退税额=当期期末留抵税额,此时免抵税额>0。     查看详情

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总分公司汇总纳税申报企业所得税,需要填报关联业务往来年度申报表吗#商业#

会计宝 王佳丽

总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等     查看详情

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我们有个铺位,租给A,A转租给B。现在我们收B的管理费和电费合不合适#出纳#

会计宝 王佳丽

那A还从中间挣费用吗     查看详情

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需要会计#出纳#

会计宝 王佳丽

借固定资产 进项 dai实收资本 资本公积     查看详情

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总公司填写企业所得税汇总纳税分之机构所得税分配表 分配所得税额怎么填写?#出纳#

会计宝 王佳丽

如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半     查看详情

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请问这个表,我们公司支付利息70万,利息收入是60万,该如何填写#商业#

会计宝 王佳丽

就是这么写 不过你的表写的是6万     查看详情

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老师,已知进项税如何计算含税销售额#出纳#

会计宝 王佳丽

这个算不出来销售额     查看详情

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老师 营业外支出500元 汇缴时成本明细表和纳税调整表都需要填吗?是填2次吗?#出纳#

会计宝 王佳丽

您是小型微利企业吗 小型微利可以免填成本表     查看详情

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对账对不上,差670,我觉得没有什么问题,可能是我多打小票 ,但是具体错在哪里可以帮忙?找一下吗?举个例子300块钱的东西打过小票,客人又付一百块钱的现金又打了一百块#商业#

会计宝 王佳丽

你好,您说的对账对不上,具体是哪里对不上 没办法给您一一查找,和您了解下具体情况沟通思路     查看详情

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你好#房地产#

会计宝 王佳丽

你好,请问有什么问题     查看详情

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企业财务与会计机器人凭证未推送是错哪了#出纳#

会计宝 王佳丽

这是哪里的提醒     查看详情

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进口葡萄酒记账凭证如何填制#出纳#

会计宝 王佳丽

借 原材料 或库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额)? ?dai:银行存款     查看详情

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商贸公司,以前业务都不合规,接受后如何保证以后的每一笔业务都合理合规#其他行业#

会计宝 王佳丽

你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得     查看详情

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老师 7519 行业类型 其他技术推广服务#出纳#

会计宝 王佳丽

截屏下具体的提醒我看下     查看详情

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大学生创业,公司刚成立,我要用什么软件或者方法做账,开票,才能不出错呢,是否需要买账簿啥的啊#出纳#

会计宝 王佳丽

财务软件有很多 金蝶 用友等 可以对比看看 柠檬云也有免费版 收费版     查看详情

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请问现在哪位前辈在幼儿园、滑轮这些教育机构做全盘呢?#服务业#

会计宝 王佳丽

您的具体问题是什么     查看详情

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老师 填年报下午报表#出纳#

会计宝 王佳丽

那你们账上根据审计报告调整了吗     查看详情

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补交个人社保怎么做分录#物业#

会计宝 王佳丽

你好      查看详情

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老师,我公司欠别的款项,现在用我公司产品顶账,这个账务怎么处理,和需要做哪些附件及手续#出纳#

会计宝 王佳丽

相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税      查看详情

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公积金计提和缴费的分录该怎么做,通过其他应付款科目#出纳#

会计宝 王佳丽

计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款     查看详情

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老师,公司股东内部承包经营权,,股东上交的承包费,现在税务让公司交增值税,想问一下,有没有根据推翻这个承包费?#出纳#

会计宝 王佳丽

公司股东内部承包经营权——具体什么业务     查看详情

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请问出纳工作内容包括做费用明细汇报会计吗?#出纳#

会计宝 王佳丽

一般不会      查看详情

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公司的车卖出需要交哪些税、会计分录是啥#其他行业#

会计宝 王佳丽

增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税     查看详情

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公司买了一辆车、后面卖出,没走公司,可以弄个捐赠协议吗?有没有什么风险#其他行业#

会计宝 王佳丽

没走公司是什么意思      查看详情

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客户给我1万帮他充钱然后我要返给他10800然后我要用10800开票嗯如果我现在税率是百分之九的话我能开几张票给客户呢#商业#

会计宝 王佳丽

就是说充值1万元,到账1.08万元,开票应当开1万元     查看详情

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残保金申报减免前,招用残疾人可需要在残联申报?#工业制造#

会计宝 王佳丽

一般是的,我们(河北)这边是先要残联那申报信息      查看详情

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请问,我小规模公司刚上任,账做完了,下一步该干什么了?计提结转怎么做#物业#

会计宝 王佳丽

是用的财务软件吗     查看详情

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每个月月末做完账,然后是该结转了吗?都结转什么呢?我是内账会计,物业小规模内账#出纳#

会计宝 王佳丽

是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费     查看详情

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老师,想问一下兼职的那家由于各种各种原因,最后用我自己去做办税员有风险吗?#出纳#

会计宝 王佳丽

不是财务负责人还好,自己登记办税员 税务局有什么事情可能直接联系你了     查看详情

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老师帮我看一下做的对吗#出纳#

会计宝 王佳丽

对     查看详情

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请问,小规模物业管理公司新成立,第一笔业务收水电费10700,其中水费2400,水电8300,这笔业务怎么处理#服务业#

会计宝 王佳丽

那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧      查看详情

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小规模开劳务费发票,税率多少#服务业#

会计宝 王佳丽

普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%)     查看详情

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个体户经营所得的税率是多少#房地产#

会计宝 王佳丽

https://www.shui5.cn/article/b4/108649.html      查看详情

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报税流程#出纳#

会计宝 王佳丽

你好 你是一般纳税人还是小规模 开票了没 想问什么税种     查看详情

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行政单位:单件不超过一千元的对讲机,但购入数量较大,用升资产吗?这笔费用应该走什么科目?如果走设备款不升资产可以吗?#其他行业#

会计宝 王佳丽

一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面      查看详情

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你好#出纳#

会计宝 王佳丽

付至是付到什么时候,到付是什么时候支付     查看详情

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请问如何计算 扣除政府补贴后的总资产增长率#出纳#

会计宝 王佳丽

总资产增长率=(年末总资产-年初总资产)/年初总资产,如果剔除政府补助,就把公式中总资产中涉及政府补助部分减去     查看详情

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改扩建累计折旧不会#出纳#

会计宝 王佳丽

1、固定资产进行改扩建,转入“在建工程”科目: 借:在建工程 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) dai:固定资产 2、发生改扩建工程支出: 借:在建工程 dai:银行存款等 3、有替换资产: 借:银行存款或原材料(入库残料价值) 营业外支出(净损失) dai:在建工程(被替换部分的账面价值) 应交税费—应交增值税(销项税额)/应交税费—应交增值税(替换资产销售时产生) 4、固定资产改扩建工程达到预定可使用状态: 借:固定资产 dai:在建工程 提醒:转为固定资产后,按重新确定的使用寿命、预计净残值和折旧方法计提折旧。     查看详情

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文化建设费的计税依据?#房地产#

会计宝 王佳丽

含增值税销售额     查看详情

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老师,目前A公司是一个从母公司B购买进再生水,转而对外部公司C销售再生水的公司,请问一下,1.A与B的交易如何入账; 2.B收到C的预收款以及后期符合确认收入条件之后,分别如何入账,谢谢#服务业#

会计宝 王佳丽

独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入     查看详情

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老师,研发的时候会使用到转让进来的无形资产,那无形资产的摊销是进什么科目?研发支出—费用化支出,还是直接管理费用—研发费用#出纳#

会计宝 王佳丽

这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面      查看详情

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香港公司给大陆公司对公付款,香港公司需要交税嘛#出纳#

会计宝 王佳丽

香港公司不用     查看详情

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网上盖章在哪个地方#工业制造#

会计宝 王佳丽

你好,这个是什么资料     查看详情

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你好老师#出纳#

会计宝 王佳丽

不是必须的吧,直接提交数据     查看详情

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您好,请问一下,应该做了加计扣除,账是做平了,但是利润很大,该怎么处理呢#出纳#

会计宝 王佳丽

加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题     查看详情

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老师:报销制度:出发时间12点之后、到达时间12点之前均按0.5天计算,当天从高报销。 怎么理解? 1.天数怎么算?按照火车票或者飞机票上注明的开车时间是否12点之前和之后吗? 2.如果员工在A地出差补助100元,中途被派往B地两天,B地补助80元,B地办完事情还要继续回到A地。那么去B地补助按照100还是80?此处有歧义,因为本来在A地,去B临时发生,去完还是要返回A地,应该按照A地补助吗? 3.制度所说从高补助怎么理解,是2这种情况吗? 谢谢老师!#工业制造#

会计宝 王佳丽

你好,你的问题主要是公司内控制度,你说的这两个问题说明你们差旅制度是没有规定清楚的,也是你们制度需要完善的地方,在没有规定清楚的情况,就需要看你们怎么执行了。 1个人不太支持按照火车时间,因为等车时间,以及公司到火车站的时间,都属于工作原因,可以是从公司出发的打卡考勤时间(当然也要合理,不能为了补助恶意早出发); 2我个人偏向按照80,不同地域补助不同也是因为和当地消费水平有关,在b地领取b的补助标准。我们公司也是这样的。 以上以后可以修订制度,规定清楚。     查看详情

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为什么采购退货计入营业外支出呢#出纳#

会计宝 王佳丽

您好      查看详情

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老师福利费月底暂估,下月冲销分录怎么写。#出纳#

会计宝 王佳丽

您好      查看详情

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社保缴费基数按实际工资填吗?#其他行业#

会计宝 王佳丽

规范是按照实际的应发工资(低于社平工资的按当地最低基数,高于社平3倍工资的,按上限3倍交),实务中很多私企按最低基数交,严格来说不太规范     查看详情

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