会计问题专题频道-第305页-会计宝

老师好，有几个问题想咨询一下：第一个还是我们商贸公司库存问题，之前种种原因库存数一直不准确；这两月导致成本也无法正常结转（我只结转了一部分）；今天跟同事沟通说10月底付款进货的那一批货得2025年1月才能到（海外的）老板让周五开会想想怎么弄（库存真实数据现在有一百万多的存货，上周五咨询您半天调整库存数导致的税务问题还

# 库存商品,盘盈,盘亏,账务,怎么处理 #

老师请问库存商品盘盈或盘亏账务怎么处理？

# 小规模纳税人,技术服务费,发票 #

小规模纳税人，收到总部公司打款，用作公司日常运营，可以记为技术服务费吗？开哪种发票？

# 小规模纳税人,一般纳税人,做账,小规模,缴税,结转,税金,未交增值税,申报表,留抵,调账,交税 #

去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人，10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了，导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异，现在要调账怎么调，如果这笔款不应该交税当时应该计入哪里

# 小规模纳税人,一般纳税人,做账,小规模,缴税,结转,税金,未交增值税,申报表,留抵,调账 #

去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人，10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了，导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异，现在要调账怎么调

# 货款,转账,支票 #

全部货款已用转账支票付讫

# 即征即退,进项,留抵,销项 #

老师即征即退的进项留抵，只能即征即退的项目的销项才可以抵掉吗？

# 开具,发票,咨询服务,进项,主营业务成本,服务费,应付 #

老师，我们开具的发票是商务咨询服务。收到的那个进项发票是那个技术咨询服务，那么其实这个技术咨询服务是可以作为我们的主营业务成本对不对？不需要计入到什么服务费了，直接借主营业务成本。贷那个应付什么谁谁谁。

# 电费,个人,发票,税局,代开发票,租赁合同,附件 #

请问就是我们公司汇了一笔电费给A公司，但是A公司又是租了B业主（个人）的房子，A公司开不出电费发票，那业主可以去税局代开发票给我们，然后我们用A和B的租赁合同为附件以此说明，这样是可以的吗？

# 供应商,费用,入库,商品,主营业务成本 #

老师，公司购买了医疗仪器，供应商单独开了一张价外费用，这个价外费用入库存商品还是主营业务成本？

# 咨询,原材料,加工,费用,分摊,水电费,工资 #

老师好，我咨询洗煤厂，我们原材料是原煤、沫煤、二遍水洗中煤，洗选加工之后产成品有精煤、中煤、煤泥、煤矸石。但是根据每一批不同矿上买来的原材料，回收率也会不同，公司这次是从三个不同的矿口买来的三批原材料，回收率也不一样，车间人员已经告知我这三批大概回收率是多少了，我现在想问，我怎样吧间接费用分摊至这三批原材料呢？例如：水电费、人员工资、机器折扣等等项目，我应该怎样分摊至这三批原材料？

# 发票 #

老师，一般户如果开很大的金额会被封吗？(因为要开发票)

# 发票 #

一般户如果开很大的金额会被封吗？(因为要开发票)

# 电商,做账 #

你好，请问电商平台补贴怎么做账？

# 业务,票据,账户,支付,做账,汇算 #

老师好，公司的部门主管要付一笔项目业务费20多万，没有任何票据，从公司账户支付了，这个要怎么做账合理？到时要做汇算调增吗

# 申报,个税,工资,缴纳,社保,医保 #

请问在A公司申报个税发工资，在B公司缴纳社保医保不发工资可以吗？

# 做账 #

老师，他这样做账有什么问题没有

# 电子发票,报销,发票 #

老师现在是电子发票要怎么规避员工重复拿票报销呢是不是要做个报销发票的登记表

# 固定资产,设备 #

老师好，请问下如果定义固定资产哪些是工器具、电子设备、办公设备、机器？

# 融资,账务处理 #

融资性售后回租账务处理及涉税情况

# 发票 #

我们公司开了一个一张6%发票，对方只能开1%

# 咨询,发票,服务,住宿费,出差 #

老师好，我想咨询一下，发票内容是旅游服务*住宿费与住宿费有什么区别？员工出差在第三方平台订的住宿费都是开的旅游服务住宿费，直接住宿的就是正常的住宿费。那这种旅游服务住宿费的发票可以使用吗？

# 咨询,充电桩,发票,开具 #

您好，我想咨询充电桩首电发票，应该开具什么大类啊

# 开具,劳务费,发票,单位,代扣代缴,个税 #

收到企业开具的劳务费发票，我单位需要代扣代缴个税吗

# 往来款,投资款 #

老师好，我想问一下，A公司占B公司90%股份，然后B公司占C公司51%的股份，现在C公司收到一笔款，可以把C公司的钱以往来款的方式转到B公司再转到A公司，然后A公司以投资款的方式转给B公司吗？或者说可不可以直接C公司把钱无偿借给A公司，然后A公司以投资款的名义转给B公司？

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