会计问题专题频道-第46页-会计宝

# 小微企业,一般纳税人,费用,暂估,成本,成本发票,调整,账务,怎么处理,会计分录 #

我们是小微企业一般纳税人去年费用暂估了170万成本暂估了20万但今年收到成本发票有100万费用只有80万我该怎么调整把多暂估的费用转成成本呢今年的账务该怎么处理呢怎么做会计分录呢

# 财务软件,所得税,电子税务局 #

财务软件所得税比电子税务局小0.01，怎么办

# 权责发生制,收付实现制,收入,费用 #

解答权责发生制和收付实现制，除了要书写权责和收入的术语还需要写清收入和费用吗

# 业务,支出 #

业务招待支出22616

# 财务,季度,收入,成本,财务费用 #

财务费季度没有收入和成本，就是结息0.33，所以财务费用-0.33，但是哪来1分钱呢？？

# 凭证,入账,开票,红冲,申报,发票,冲红,调整 #

问一下，就是我3月份的账单我在4月份做的3月份的凭证的，我3月份的账单金额应收的入账金额是82711.71元，但是呢，在3月份的时候开票金额是82926.36元，4月份红冲了，哪我如果申报已开票金额是不是82926.36元，，4月发票冲红重开我账上3月份的再去相应调整吗

# 凭证 #

问下冲销隔年的凭证怎么冲

# 缴纳,企业所得税,税收,小规模 #

为什么有的企业在缴纳企业所得税的时候需要缴纳地方级税收，有的企业不需要缴纳？怎么去判别企业要缴纳地方级税的（企业所得税*60%）..?企业小规模需要加入工会嘛？

# 法人,公账,变更,实缴,资产 #

法人转入公账的资金，可以变更为实缴资产吗？

# 企业所得税,负数,退税,纳税调增 #

请问企业所得税江算清缴为负数（多缴），不想退税，可以不做纳税调增吗？合理的做法是？

# 外经证,发票 #

外经证是开一次发票办一次吗

# 计提,社保,分录 #

计提社保，员工承担1400，公司承担600，怎么做分录

# 个人,报送,季度 #

想问下我在淘宝开的个人店铺平台个涉税信息报送账单，一直没订单，这个信息把25年第四季度信息同步了，我用管吗？

# 个人,报送,季度 #

想问下我在淘宝开的个人店铺平台个涉税信息报送账单，一直没订单，这个信息把25年第四季度信息同步了，我用管吗？

# 收入,表格 #

1月份有35万的收入，为什么生成表格就变成30万了？

# 季度,企业所得税,应付职工薪酬 #

季度企业所得税，实际应付职工薪酬是看哪里？

# 成本 #

老师，请问一下，我算每个项目提成，这个设计部的人工成本，只是说算他们从这个项目里面抽的提成对吧？底薪不用算在项目成本里面吧？需要哈哈老师解答

# 银行回单,房租,发票,管理费用,往来 #

你好老师有银行回单是房租，没有发票，直接入管理费用吗，还往来？

# 增值税申报,销项税,更正,申报,增值税,应交增值税,累计 #

老师，2月增值税申报，销项税额少记了0.01元，前几天更正申报了，但补交增值税少于1元，应交增值税没动，但今天申报3月增值税时，出现了本年累计数不等于上期+上月合计数，这种情况怎么解决？

# 做账,原材料,期末余额,贷方 #

前几个月做账时领用原材料后期末余额出现了在贷方怎么办

# 申报,工资,个税 #

员工如果按上年各月均有申报切全年不超6万，那每月给她发工资时个税应该怎么计算？

# 付款,水电费,应付账款,银行存款,勾选,进项,发票,入账 #

老师，你好，付款水电费是借应付账款水电费，贷银行存款，等勾选了进项发票以后，怎么入账

# 以前年度,付款,发票,入账,以前年度损益调整,退税 #

以前年度已经付款的发票现在入账走以前年度损益调整可以吗，走了的话必须要去以前年度退税吗想找浙江舟山的老师

# 以前年度,付款,发票,入账,以前年度损益调整,退税 #

以前年度已经付款的发票现在入账走以前年度损益调整可以吗，走了的话必须要去以前年度退税吗

# 以前年度,收入,走账,做账,处理,利润 #

养猪企业以前年度收入未走账怎么做账务处理，金额100多万，但利润10万

# 印花税,申报,报表,设置,实收资本,资本公积,科目 #

养老院，印花税按年申报，可是报表里不设置实收资本和资本公积科目，怎么取数

# 印花税,申报,报表,设置,实收资本,资本公积,科目 #

养老院，印花税按年申报，报表里没有设置实收资本和资本公积科目，怎么提数

# 企业所得税汇算 #

企业所得税汇算问题

# 做账,工会经费,合同,费用 #

我所在的公司门下有很多门店，我负责给这些门店做账，有一家门店要从加盟店变成直营店，在它变成直营店之前，我已经给4月份划了工会经费100元，但是4月份的合同上显示，加盟店海欠公司4月份的工会经费100元，合同显示乙方经营期间欠缴甲方经营费用如下：2026年4月工会经费100元（门店是乙方，公司是甲方）

# 抵扣,进项税,员工福利,入账,处理 #

不能抵扣的进项税比如员工福利费，如何入账处理

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