会计问题专题频道-第47页-会计宝

请问老师，甲方将一个项目承包给分包商1，我们是分包商2，我们开发票给分包1，现在有一个情况，分包1说甲方要求他们开宣传费的发票，6个点，宣传费额外还有个3个点的文化建设费，这个是需要单独申报的，现在分包1让我们给他们开9个点的发票，让我们开出的税额足够他们开出的税额，我想问问，如果我们开6个点的宣传费，另外3个点的文化建设费我们自己交，这样行吗

# 结转,制造费用 #

结转制造费用是要怎么结转?

# 咨询,股权,变更,实控人,母公司,子公司,小规模纳税人,税务,申报,法人,费用,收入,销售,财务,所得税 #

您好，我想咨询一个关于集团化管理的企业涉税问题。该公司这月进行了一系列股权变更，实控人名下公司整合，变为一家母公司，四家全资子公司，全部暂时为小规模纳税人。目前为止几家公司分别税务申报，股权全部变更完成后需要进行集团申报吗？但是所有公司全部为独立法人，这种情况可以集团申报吗？原因是，几家子公司承担的功能各有不同。有的作为日常管理的纯费用中心，有的只产生收入（销售企业）。但如果不能集团申报，他们这种不同公司不同职能该怎么进行财务和税务管理呢，纯收入的子公司会产生大额所得税。盼详细解答，十分感谢。

# 汇算清缴,计提,所得税,退回,做账,应交税费,贷方,审计,调整 #

家企业24年汇算清缴少计提所得税又多交了钱，25年退回的时候是这样做账的，有点不太理解，这样的话感觉本期的计提的所得税和应交税费贷方勾稽不上了，如果不正确该怎样审计调整

# 个人,财务,对公,转账,手续费 #

公司的个人客户很多，他们没有公司财务公对公转账，怎么样收款才合法合规啊，公司开通了一个银联二维码，手续费太高了，有什么方法手续费低且合规的呢

# 咨询,股权,变更,实控人,母公司,子公司,小规模纳税人,税务,申报,费用,收入,销售,电子税务局,风险,资料 #

您好，我想咨询一个关于集团化管理的企业涉税问题。该公司这月进行了一系列股权变更，实控人名下公司整合，变为一家母公司，四家全资子公司，全部暂时为小规模纳税人。目前为止几家公司分别税务申报，股权全部变更完成后需要进行集团申报吗？原因是，几家子公司未来将要承担的功能各有不同。有的作为日常管理的纯费用中心，有的只产生收入（销售企业），这样的话按集团申报是不是更加合理？这种模式需要在“电子税务局”进行变更吗？再请教一下，我们想了解企业集团管理当中的重点涉税项目和风险管理（主要是事前管理），有没有可以参考学习的资料或书籍可以推荐？十分感谢。

# 租金,发票,分录,预付 #

6月收到，2—6月租金发票。怎么写分录。每月都有按月预付租金

# 其他应付款,科目,法人 #

其他应付款后面的辅助科目到底是挂法人还是那家公司

# 利润,工资,成本 #

老师，请问下，如果企业利润过高，可以找一些年龄较大的人员补发工资来提高成本吗

# 银行,开,费用,仓储费,出口,运费,风险 #

客户用国内网商银行第一次付美金给我们美国银行，开了DN给他们，原费用项目为海外仓仓储费，客户需要我们修改为出口海运费。请问会有什么风险吗？

# 行政单位,支付,代理费,会计分录 #

行政单位支付的招标代理费用怎么写会计分录？

你好，我想问一下，我做制造家具业，全屋定制。我做内账，购进原材料来了，我可以直接结转成本了吗？？？

# 库存商品,应付账款,商品,成本,增值税,税率,余额,计提,坏账准备,债务重组,业务,当期损益 #

商业企业以一批库存商品抵偿应付账款，商品成本60万元，公允价值80万元，增值税税率13%，应付账款账面余额100万元，已计提坏账准备5万元，该债务重组业务对当期损益的影响金额为（）万元

老师，请问制造业家具，这行业做账怎么做？？

# 单位,财务,审计报告,一般纳税人,资产,原值,不含税,发票 #

我单位财务竣工决算审计报告已经出来了，我单位是一般纳税人，资产原值取值是不含税价，发票金额比报告上多2分，如何解决?

# 合同,支出,费用,科目,光伏发电 #

你好，这个转让合同支出费用入什么科目，是在这些屋顶上面盖光伏发电的

# 合同,支出,费用,科目,光伏发电,在建工程 #

你好，这个转让合同支出费用入什么科目，是在这些屋顶上面盖光伏发电的，可以入在建工程吗

# 个人,加油,成本,做账,平账 #

老师，我想问一下如果个人加油，买什么东西都开公司的票，没从公司账走，就像是买票回来抵公司成本，像这种票都该怎么去做账平账

# 有限公司,小规模纳税人,开票,信息技术,服务费,进账,发票,管理费用 #

一家科技有限公司小规模纳税人，平时开票就是信息技术服务费，取得进账发票也是信息技术服务费，这个是入管理费用-服务费吗

# 设备,入账,厂房 #

老师。你好，卖旧设备的废料，怎么入账，厂房是租的，设备之前不是我们的。厂房更新改建。

# 承兑汇票,往来,单位,承兑,付款,做账 #

收商业承兑汇票时挂的往来单位和承兑时付款的往来单位不一致怎么做账

# 签订,技术服务,合同,费用,国外,开票,开,专票,普票,税务,操作 #

我公司与柬埔寨公司签订了一份技术服务合同，我公司为乙方，项目费用200万，我公司对国外如何开票，开专票还是普票，应该如何税务操作

# 注册 #

老师那个线上注册公司以公司入股公司怎么线上签字

# 一般纳税人,安装,设备,开票,代码,税率 #

一般纳税人，布线安装监控设备，开票选择哪个代码？税率多少？

# 房租,税务局,代开,发票,个税,租金,开,做账,处理 #

公司租用老板经营性房租，11月份老板去税务局代开了房租发票（发票里面包含的有个税），公司还需要为老板收的租金代缴个税吗？补开2023年的租金如何做账务处理？

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