会计问题专题频道-第75页-会计宝

24年的出口收入确认在了25年，现在税务要求在汇缴里调整掉，报表怎么改，账该怎么做

# 业务招待费,发票,进项税,做账,管理费用,招待费,应交税费,增值税,进项税额转出,未交增值税 #

老师，我们11月份有一张业务招待费发票税额267.82元在12月份做了进项税转出，进项税转出做账：借：管理费用-招待费267.82 贷：应交税费-增值税-进项税额转出267.82，同时做借：应交税费-增值税-进项税额转出267.82，贷：应交税费-未交增值税267.82，这样做对吧

# 保险,发票 #

景区，代购保险，赚差价这个发票要怎么开

# 小规模,开,普票,季度,缴纳,增值税 #

小规模开普票季度不超30万不用缴纳增值税是吧？

# 定期定额,开票,开,个人所得税 #

老师，你好！月定期定额是7万，开票开了10万，个人所得税缴多少？

# 费用,发票,抵扣,企业所得税 #

24年的费用发票可以做到25年吗，可以抵扣24年的企业所得税吗

# 完工,产品,分摊,制造费用 #

老师，你好，我们工厂是做软包装的，生产工序有五个：印刷、复合、分切、制袋、啤阀，请问完工产品与在制品之间怎样分摊制造费用比较合理？

# 缴纳,以前年度,企业所得税,滞纳金,入账,科目,应交税费,汇算清缴,怎么处理 #

24年缴纳以前年度企业所得税滞纳金，入账的时候科目入错了，没入滞纳金科目，入到应交税费，应交企业所得税里面了，企业所得税汇算清缴提示滞纳金金额不对怎么处理？

# 股份有限公司,股东,变更,印花税,投资款 #

请问股份有限公司股东变更，印花税是收到股东投资款才交吗？

# 小规模纳税人,小企业会计准则,税务局,增值税,附加税,退税,申报表,缴税,做账,以前年度损益调整,会计分录,处理 #

小规模纳税人，小企业会计准则，现在税务局提示有往年的增值税和附加税可以退税，是因为更改申报表产生的当时多缴税款。现在可以申请误收多缴退税。请问现在如果收到退税后，如何做账。小企业会计准则，是不是不用以前年度损益调整，是直接计入当期吗？请问会计分录如何处理比较好。

# 电费,做账,发票,备注 #

电费是2024年10-12月的，当时没有做账，发票是25年1月收到的，发票有备注月份电费，这个怎么做账

# 报税 #

之前没有报税，哪里可以补报

# 代账公司,固定资产 #

老师好，公司四月份想从代账公司拿回帐自己做，该怎么入手？公司有固定资产但是代账公司没有做过固定资产

# 普票,入账 #

普票可以不入账吗

# 注册资金,实缴,个税,印花税,备注,资产,所有者权益 #

一家注册资金为500万的公司，张三为100%占股，并且实缴，现在按1000万转让给李四，请问个税要交多少？印花税交多少？备注：资产负责表上的所有者权益为360万，实缴为500万。

# 住宿费,餐饮费,会展,在建工程,支出,科目 #

老师，因项目产生的集中财评办公住宿费餐饮费和会展费是否都计入在建工程待摊支出中，他的下级科目可以是什么呢？

# 银行,计提,利息 #

银行计息范围是每月21号到20号，那企业在每月计提利息的时候是1号到30号还是每月21号到22号呢

# 事业单位,报表,差旅费,报销单,出差,补助 #

事业单位私家车市内报表填写差旅费报销单时应该填车船费还是填出差补助

# 事业单位,报送,报表,差旅费,出差,补助 #

事业单位私家车市内报送报表填写差旅费报表时应该写车船费下面还是写出差补助下面

# 事业单位,报送,报表,报销,差旅费,出差,补助 #

事业单位使用私家车在市内报送报表，报销差旅费的话，应该填车船费还是出差补助啊？

# 押金,入账,固定资产,零售,分录 #

公司钢瓶本来是要收取押金的因为进了一大批数量金额较多，我一开始入账，入到固定资产了，但是现在零售了2个，这个分录怎么做呢

# 汇算清缴,工商年报 #

老师请问是先汇算清缴后工商年报对吗？

# 个人,租赁合同,做账,小企业会计准则 #

个人租车给公司，只有租赁合同可以做账吗，要怎么做账，小企业会计准则

# 个人,做账 #

个人租车给公司怎么做账

# 母公司,子公司,做账,处理,投资 #

1. 母公司资金调拨给子公司的钱收不回来怎么做账务处理？ 2.母公司投资给子公司的钱怎么做账务处理？

# 设备,发票,计提,折旧,支付,开了发票,增值税 #

一百万的设备半年前开了90%的发票，90万的样子，货那时已经送到，第二个月已经开始计提折旧，折旧了5万，还有85的净值，现在支付余下的10万元，开了发票，不考虑增值税，那么请问可以把这10万直接加到现在这个设备的85万净值里面，接下来按照95万来继续计提折旧吗？麻烦老师解答下

# 费用,对公,汇款,开具发票,怎么处理 #

当月已发生费用，钱已公对公汇款，但对方暂时无法开具发票怎么处理？

# 个人,办公室,发票,入账 #

公司租个人的房子做办公室，无法取得发票，怎么入账

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