提问
首页/问答/问答详情

前公司没有帮我交社保，离职后达成一致把社保企业应缴部分转给我，后续公司将这部分费用连同一个月工资一起打给我，这部分费用扣了我一万多的个税，请问这部分钱也需要缴个税吗？如何避税

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2021/9/12 13:13:44

前公司没有帮我交社保，离职后达成一致把社保企业应缴部分转给我，后续公司将这部分费用连同一个月工资一起打给我，这部分费用扣了我一万多的个税，请问这部分钱也需要缴个税吗？如何避税

是以工资的形式补发给你的么？

如果是工资，那么公司正常会以工资薪金所得代扣个税，这个不可避免。建议你在跟公司谈的时候注意这个税费承担的问题。

是的，公司以工资的形式补发给我。这应该算是社保补偿金吧？这部分钱不应该以工资财务形式发放对不对？老师有其他方式可以处理避税吗？

国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知（国税发〔1999〕178号）规定：对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入，应按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。参考资料： 一、对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入，应按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。 二、考虑到个人取得的一次性经济补偿收入数额较大，而且被解聘的人员可能在一段时间内没有固定收入，因此，对于个人取得的一次性经济补偿收入，可视为一次取得数月的工资、薪金收入，允许在一定期限内进行平均。具体平均办法为：以个人取得的一次性经济补偿收入，除以个人在本企业的工作年限数，以其商数作为个人的月工资、薪金收入，按照税法规定计算缴纳个人所得税。个人在本企业的工作年限数按实际工作年限数计算，超过12年的按12计算。 三、按照上述方法计算的个人一次性经济补偿收入应纳的个人所得税税款，由支付单位在支付时一次性代扣，并于次月7日内缴入国库。 四、个人按国家和地方政府规定比例实际缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险基金在计税时应予以扣除。 五、个人在解除劳动合同后又再次任职、受雇的，对个人已缴纳个人所得税的一次性经济补偿收入，不再与再次任职、受雇的工资、薪金所得合并计算补缴个人所得税。

没明白，意思是没有办法，一定要征税的意思吗?如果作为离职补偿金去做财务处理，是不是可以免税？能给我实质性的专业建议吗

个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入（包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费），在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税；超过3倍数额的部分，不并入当年综合所得，单独适用综合所得税率表，计算纳税。

所以，不可避免的需要缴税。

三万四万不可能超过年平均工资的3倍啊，所以以离职补偿金的形式不需要缴纳个税了对吧。

要看你们当地的上年平均工资3倍是多少哦。各地情况不一样。只要没超过这个数字就是免征个税哟。

海口的平均年工资是多少去年？

这个建议咨询当地社保部门哈！各地情况不一样。

网上可以查到吗

公众号应该有哈，或者你直接打电话去当地社保局问一下就知道了，清楚明了。

个税相关问题是问社保局的吗？

个税打当地税务局电话咨询哦。

那你让我打电话当地社保部门是咨询什么？

你在问海口平均工资的么？这个社保局每年都会公布的哈。

个税的申报和缴纳，请咨询税务相关部门哈。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

陈米老师财务负责人,税务答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2021-09-12 13:13匿名提问

前公司没有帮我交社保，离职后达成一致把社保企业应缴部分转给我，后续公司将这部分费用连同一个月工资一起打给我，这部分费用扣了我一万多的个税，请问这部分钱也需要缴个税吗？如何避税
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 13:26

是以工资的形式补发给你的么？
会计宝

陈米老师2021-09-12 13:30

如果是工资，那么公司正常会以工资薪金所得代扣个税，这个不可避免。建议你在跟公司谈的时候注意这个税费承担的问题。

2021-09-12 13:34匿名提问

是的，公司以工资的形式补发给我。这应该算是社保补偿金吧？这部分钱不应该以工资财务形式发放对不对？老师有其他方式可以处理避税吗？
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 13:41

国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知（国税发〔1999〕178号）规定：对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入，应按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。参考资料： 一、对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入，应按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。 二、考虑到个人取得的一次性经济补偿收入数额较大，而且被解聘的人员可能在一段时间内没有固定收入，因此，对于个人取得的一次性经济补偿收入，可视为一次取得数月的工资、薪金收入，允许在一定期限内进行平均。具体平均办法为：以个人取得的一次性经济补偿收入，除以个人在本企业的工作年限数，以其商数作为个人的月工资、薪金收入，按照税法规定计算缴纳个人所得税。个人在本企业的工作年限数按实际工作年限数计算，超过12年的按12计算。 三、按照上述方法计算的个人一次性经济补偿收入应纳的个人所得税税款，由支付单位在支付时一次性代扣，并于次月7日内缴入国库。 四、个人按国家和地方政府规定比例实际缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险基金在计税时应予以扣除。 五、个人在解除劳动合同后又再次任职、受雇的，对个人已缴纳个人所得税的一次性经济补偿收入，不再与再次任职、受雇的工资、薪金所得合并计算补缴个人所得税。

2021-09-12 13:50匿名提问

没明白，意思是没有办法，一定要征税的意思吗?如果作为离职补偿金去做财务处理，是不是可以免税？能给我实质性的专业建议吗
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 13:58

个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入（包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费），在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税；超过3倍数额的部分，不并入当年综合所得，单独适用综合所得税率表，计算纳税。
会计宝

陈米老师2021-09-12 13:58

所以，不可避免的需要缴税。

2021-09-12 14:05匿名提问

三万四万不可能超过年平均工资的3倍啊，所以以离职补偿金的形式不需要缴纳个税了对吧。
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 15:41

要看你们当地的上年平均工资3倍是多少哦。各地情况不一样。只要没超过这个数字就是免征个税哟。

2021-09-12 18:13匿名提问

海口的平均年工资是多少去年？
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 18:18

这个建议咨询当地社保部门哈！各地情况不一样。

2021-09-12 18:24匿名提问

网上可以查到吗
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 18:38

公众号应该有哈，或者你直接打电话去当地社保局问一下就知道了，清楚明了。

2021-09-12 18:46匿名提问

个税相关问题是问社保局的吗？
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 18:49

个税打当地税务局电话咨询哦。

2021-09-12 21:16匿名提问

那你让我打电话当地社保部门是咨询什么？
会计宝
会计宝

陈米老师2021-09-12 22:00

你在问海口平均工资的么？这个社保局每年都会公布的哈。
会计宝

陈米老师2021-09-12 22:01

个税的申报和缴纳，请咨询税务相关部门哈。
陈米老师

陈米老师2021-09-12 22:02

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击查看 全部回复内容(20条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
314名专家老师，3分钟快速回复，已有86922会计人， 提问了172171 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码解锁全文

已是好友会员 点击这里

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈