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收到的专用发票税票地址信息不完整,地址没有填写省份信息,影响认证吗#商业#

会计宝 Harry老师

公司地址、联系电话,一般还是要尽量能准确,但如这几项填错了对方认证抵扣还是能通过的。     查看详情

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你好,请问这个“关联业务往来报告”表,是不是一定要填的?#商业#

会计宝 大宁老师

有的就需要填写     查看详情

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老师,请问:亲清在线里面的工资 申报一定要报吗?#商业#

会计宝 大宁老师

是补贴类的吗?     查看详情

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老师,汇算清缴里面的基本信息会带出数据,这个数据一般有误没?#商业#

会计宝 Leaf

不一定完全正确     查看详情

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企业开增值税专票,货物类的发票,计量单位(吨)没填,这种情况可以吗,需要作废重开吗#商业#

会计宝 杨老师

销售单位在开具增值税专用发票时,应正确填写商品或劳务名称、计量单位、数量、单价、金额,不得漏填或随意填写。     查看详情

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建材批发行业税负是多少?#商业#

会计宝 tammy老师

税负率税务局没有一个标准,一般税负是跟自己企业比较的,同一类型的企业,经营情况不一样税负也不一样,这里只能给你一个参考值1.5%~2%     查看详情

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销售白酒给独立核算的全资子公司,算视同销售吗,需要计算增值税吗?#商业#

会计宝 杨老师

算视同销售,需要计算增值税     查看详情

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一般纳税人进口门窗关税税率多少#商业#

会计宝 Leaf

进口门窗属于家具类 15%     查看详情

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小规模4月份开了专票,在对方已抵扣,除了让对方开红字信息表的办法外还有其他办法吗#商业#

会计宝 tammy老师

4月份开始不可以开1个点的发票     查看详情

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我们是进口商业公司,我们现在有个问题,我们的货进口进来的货,然后有两把器械没有发票,那我一共有5把器械3把有票,2把没票。我现在想把货卖出去,有什么解决办法吗#商业#

会计宝 安叔老师

从海关处取得的增值税缴款通知书、还有关单、或者是完税凭证!再通过这些资料计算完税组成计税价格!     查看详情

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老师,我们公司会找一些不固定的临时工搬货,现金结算,没有发票,财务上要怎么入账?#商业#

会计宝 小小

可以按真实的入账,代扣劳务费个税     查看详情

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一般纳税人从小规模纳税人处购买农产品的专用发票可以使用扣除率来申报增值税吗?小规模纳税人有没有规定一定要是自产自销的企业才行呢?#商业#

会计宝 甘老师

《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。     查看详情

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老师,您好!我们是小规模纳税人,现在做汇算清缴,增值税申报表里的收入比会计报表的收入多了,然后查出来是第四季度有未入账的销项发票,但是发票现在找不到了,请问这个该怎么调整呢#商业#

会计宝 甘老师

建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入)     查看详情

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公司毛利在20%左右,成为小规模和一般纳税人,那个的税负要低一点呀#商业#

会计宝 Harry老师

毛利率20%时,一般纳税人税负率略高于小规模。     查看详情

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这是固定资产收据入账,请问汇算清缴截图二要怎么填写,因为要调增#商业#

会计宝 tammy老师

如果不打算一次性进行折旧的话,账载金额跟税收金额填写一样     查看详情

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增值税专票没填单位和数量影响认证吗#商业#

会计宝 大宁老师

不影响      查看详情

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老师,请问下这里的减免所得税怎么算的,得出来得出来三万多?#商业#

会计宝 高老师

除了小微企业,还有其他税收优惠吗?     查看详情

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老师,做汇算清缴,发现有所得税退,想交税,怎么调呢#商业#

会计宝 高老师

据实申报要退税?     查看详情

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麻烦问下2010年的费用,也是2010年11月支付的,但2021年6月才拿到的发票,就做了以前年度损益那,2022年所得税年报时怎么调整呢,是在跨期扣除费用那调减吗?#商业#

会计宝 杨老师

如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整      查看详情

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小规模纳税人开给一般纳税人普通发票是几个点#商业#

会计宝 安叔老师

现在小规模纳税人原3%的税率到年底是免税的     查看详情

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贸易出口业务是否是免增值税?#商业#

会计宝 丁老师CPA

免增值税     查看详情

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一般纳税人购进初级农产品 田七, 销售田七时税率是多少#商业#

会计宝 Harry老师

您好,购进后加工吗     查看详情

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老师,麻烦发下小规模纳税人开票超过500万,会要求升级成一般纳税人的政策的具体通知看看,#商业#

会计宝 厚积薄发

根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。     查看详情

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为什么让对方开票都要叫我们补税点,难道不开票他们就不缴税吗#商业#

会计宝 曹老师CPA

嗯,开了发票要交税,对方不想给你们开,想把税负转嫁到你们头上     查看详情

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汇算清缴里面资产折旧、摊销、第4,第5列,数据要填什么#商业#

会计宝 tammy老师

税法规定可以扣除的金额     查看详情

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对公账户向对公账户转账,需要交税吗?#商业#

会计宝 曹老师CPA

转账不用交税的     查看详情

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进项发票的发票票面明细如何导出来#商业#

会计宝 丁老师CPA

进增值税发票综合服务平台     查看详情

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小微利企业 申报年度企业所得税时失败 提示不在民族自治区内不能享受民族自治优惠#商业#

会计宝 曹老师CPA

你确定下自己属不属于民族自治区内     查看详情

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办税人实名认证与核心征管信息不一致,这该怎么办,有影响吗?#商业#

会计宝 小小

应该可以修改的      查看详情

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现在还能发去年的年终奖吗,能的话怎么申报#商业#

会计宝 小小

可以发去年的年终奖     查看详情

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老师您好,税法规定房屋建筑最低折旧年限为20年,而有些企业,比如王府井财报里指出折旧年限为10-50年,为什么可以在20年以下呢?如果我需要细查企业公开的折旧年限,可以去哪里查看呢?#商业#

会计宝 甘老师

可以低于税法规定的折旧年限,还有一个特殊情况就是购置已使用过的固定资产,剩余折旧年限是10年也是可能存在的     查看详情

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是不是每家企业都是要纳税调整?#商业#

会计宝 大宁老师

这个不一定的      查看详情

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试用期不合格被辞退,发完工资还要给她申报个税(未达到起征点)嘛?#商业#

会计宝 Harry老师

您好,需要的     查看详情

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老师,公积金和社保都是不交个税的嘛?如果那工资8000,一年96000,公积金2000,社保1000,是不是就不用交税了?#商业#

会计宝 高老师

应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额     查看详情

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老师,请问销售方给购货方开具销售折让的话,红字发票可以不开具体品种,只开具销售折让字眼吗#商业#

会计宝 甘老师

不开品种的话,不利于你们这边账务核对哦     查看详情

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汇算清缴怎么填#商业#

会计宝 Harry老师

您好,单位是查账征收还是核定征收?     查看详情

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个人代开增值税普通发票需要缴纳个人所得税吗#商业#

会计宝 高老师

要     查看详情

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你好,现在公司(注册资金50万元小规模纳税人,未开票未发生业务往来)因业务需要想转为一般纳税人,请问有什么方法#商业#

会计宝 tammy老师

现在小规模没有说要达到一定的金额和一定的标准才可以作为一般纳税人,可以自己选择转为一般纳税人。     查看详情

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请问下,什么情况下要申报工会 经费?#商业#

会计宝 大宁老师

实务中,无论企业是否设置工会组织,都是需要申报工会经费的     查看详情

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请问下减半征收,需要点选择还是系统自动会跳的#商业#

会计宝 厚积薄发

需要手动勾选一下     查看详情

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企业涉税情况要根据什么分析呢#商业#

会计宝 Harry老师

您好,这个问题太宽泛了,具体指什么税呢?     查看详情

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老师,2021年12月17日成立的新公司,现在需不需要做2021年企业所得税汇算清缴#商业#

会计宝 甘老师

要做汇算清缴的     查看详情

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老师,可以请教一下这张表的数据来源于哪里吗#商业#

会计宝 高老师

一部分本源于利润表,一部分是表单上勾选提取数据     查看详情

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不含税价4860元,给对方8.9%的税点,含税价为什么是4860÷0.089?#商业#

会计宝 Harry老师

您好,不含税价=含税价÷(1+适用税率) 含税价=不含税价×(1+适用税率)     查看详情

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老师我想咨询一下小规模附加税减半,还有其他优惠政策吗#商业#

会计宝 Harry老师

您好,3%征收率小规模纳税人今年4月到年底免增值税(如果超过500万,需要转换成一般纳税人);如果业务为5%,则免去原要求每月不超过15万(每季度不超过45万)增值税。     查看详情

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是不是贷款的银行利息支出是不需要发票都可以作为费用抵扣所得税#商业#

会计宝 厚积薄发

需要银行开具发票     查看详情

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企业合理避税的方法都有哪些?纳税角度税法和会计有哪些差异#商业#

会计宝 大宁老师

税法上凭借合法的凭证进行扣除,会计上可以按照实际发生的原始凭证进行入账     查看详情

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问下:现在印花税是减半征收吗?#商业#

会计宝 Leaf

1、根据财政部、税务总局2022年第10号公告可知,小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收印花税。需要注意这里面不包括证券交易印花税。 2、“资金账簿”的印花税在2022年1月1日-6月30日之间减半征收,即按照0.25‰的税率计算印花税。     查看详情

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我想问下企业所得税年度汇算,那个职工薪酬还有资产折旧表必须填吗#商业#

会计宝 甘老师

企业涉及到有数据的就填,不涉及的就不用填     查看详情

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老师,在两处取得的工资是不是一年累计超过了96000就要交10%的个人所得税啊#商业#

会计宝 Leaf

合并工资总额后,按照税率表要求纳税     查看详情

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小规模商贸公司出口怎么账务处理#商业#

会计宝 Harry老师

您好,具体是哪个环节不知怎么处理呢     查看详情

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请问:小规模纳税人现在因为疫情是不是都是免税的?然后进项票是不能抵扣的对吗?#商业#

会计宝 Harry老师

您好,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。进项不能抵扣。     查看详情

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报关单的型号怎么看,对应的进项发票的型号#商业#

会计宝 小小

报关单上的型号有时候未必会对应进项发票的型号     查看详情

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请问报税时为什么带不出销项数据?用的是航天税盘的,已经上报汇总了。数据出不来后我又点了汇总处理,还是带不出销#商业#

会计宝 木言

可以退出再试一下,有时候系统会出这个问题     查看详情

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小规模企业的电商怎么记账 是把发票打印出来吗#商业#

会计宝 小小

如果编制凭证一般是要打印出来做为原始凭证     查看详情

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增值税为什么申报不了#商业#

会计宝 Harry老师

您好,具体什么提示?     查看详情

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商贸企业,进项比销项多,每个月认证是把所有进项认证?还是根据结转成本多少认证,剩余部分暂时不认证放在待抵扣?#商业#

会计宝 Harry老师

您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。     查看详情

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有人吗?请问这个就是储蓄存款储户在银行销户的时候需要结清利息,图中是银行要做的会计分录,然后这个应交税费利息税这个账户是什么意思呢?不太能理解。#商业#

会计宝 厚积薄发

利息税的计算公式:利息税=利息*利息税率。我国现行所谓“利息税”实际是指个人所得税的“利息、股息、红利所得”税目,主要指对个人在中国境内储蓄人民币、外币而取得的利息所得征收的个人所得税。     查看详情

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税务ukey和税控盘是一样的嘛?#商业#

会计宝 厚积薄发

税务ukey是免费的     查看详情

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租金无发票要计入哪个科目汇算清缴时不需要调整?#商业#

会计宝 杨老师

租赁什么的?     查看详情

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银行手续费在汇算清缴哪里填 #商业#

会计宝 杨老师

期间费用-财务费用     查看详情

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注册小规模公司,老板把我注册成了财务负责人,这个有什么影响吗,怎么更改呢#商业#

会计宝 Harry老师

可以去税务局申请变更登记信息。     查看详情

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会计每个月算工资表时怎样计算要扣的个税是多少呢?(有没有什么软件可以计算)#商业#

会计宝 夏老师

算完工资可以在电子税务局预填,计算个税     查看详情

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老师,汇算清缴工资不需要调整是这样填写嘛#商业#

会计宝 厚积薄发

是的     查看详情

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商贸公司(一般纳税人)销售货物需要缴纳哪些税#商业#

会计宝 Harry老师

你好,一般情况下需要缴纳增值税、企业所得税、印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、根据各个地方不同政策的地方税种,以及代扣代缴员工个税。     查看详情

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请问去年预提的费用没有全部找到发票,汇算清缴时调增应该放到纳税调整项目明细表里的第几行#商业#

会计宝 高老师

A105000表扣除类调整项目中的其他     查看详情

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从税务领UKey回来后,我想请教一下,与客户签订了租赁合同后,如果开票,我能开什么应税名称呢?#商业#

会计宝 杨老师

经营租赁的大类,租赁名称根据真实业务写就行     查看详情

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老师您好!请问个人所得税每个月扣除怎么算出来的扣费比例,个人所得综合所得适用是算一个总数,和汇算清缴企业所得一个意思么#商业#

会计宝 杨老师

截止到当月的总的收入-总的五险一金-总的专项扣除,看应纳税所得额使用哪个档位的税率,计算出总的应交个税-之前已交的个税,等于当月应交的个税     查看详情

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一般纳税人可以每年只开票10万元左右吗#商业#

会计宝 杨老师

可以啊,根据实际经营情况开票即可     查看详情

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老师,我想咨询一下,如果我收到一笔钱(微信转账),那么我要开发票给对方,我自己就开一张收款收据,对吧?#商业#

会计宝 丁老师CPA

给对方收据,不算开发票,只能算是一种收款凭证     查看详情

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请问外账因为没有及时处理离职人员,导致离职的人员还在申报个税,然后离职员工提出申议,这对公司有什么影响?#商业#

会计宝 丁老师CPA

如果收到离职的员工申诉, 该如何处理? 一、删除收入申报记录 对于“被任职—曾经任职”的申诉,可以在扣缴客户端首页的“待处理事项”或右上角“消息中心”中打开风险提示,核实申诉人情况。 注意!对于其他申诉(如被收入),扣缴单位应主动配合税务机关核实相关情况,区分以下情形处理: (1) 确认仍在职的,将相关情况反馈至主管税务机关; (2) 确认为已离职或非本单位人员的,从该人员未在职月份起逐月删除涉及人员申报信息。操作步骤如下 ?Step1 在首页逐月切换所得月份,在申报表报送界面,点击“更正申报”,将“申报状态”修改为“待申报”。 ?Step2 重新进入“收入及减除填写”界面,选择所得项目,进入申报表填写界面,将申诉属实人员收入信息删除。     查看详情

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租房用于办公,要交房产税吗?#商业#

会计宝 谭老师

不用,房主交     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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