老师好,小规模取得专票如何做账?如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛?

2021/12/4 17:17:43

老师好,小规模取得专票如何做账?如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛?

小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用

收到老师

谢谢老师

那如果小规模有代开的专用发票,还有取得的专用发票,也不能抵扣对吧

不能低扣

谢谢老师

那老师,小规模纳税人代开的专用发票怎么写分录呢

我有一家公司是新成立的小规模纳税人公司,代开专用发票后我写分录 借:银行存款 dai:主营收入 应交税费–代扣代缴增值税 但是代扣代缴增值税出现了负数

以前开发票是怎么做分录的现在还怎么做就好

以前没做过老师,这是第一次

借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额

好的老师

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2021-12-04 17:1742357242

老师好,小规模取得专票如何做账?如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛?
会计宝
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高老师2021-12-04 17:22

小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用

2021-12-04 17:2242357242

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2021-12-04 17:2342357242

谢谢老师
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2021-12-04 17:2342357242

那如果小规模有代开的专用发票,还有取得的专用发票,也不能抵扣对吧
会计宝
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高老师2021-12-04 17:28

不能低扣

2021-12-04 17:2842357242

谢谢老师
会计宝

2021-12-04 18:1942357242

那老师,小规模纳税人代开的专用发票怎么写分录呢
会计宝

2021-12-04 18:2242357242

我有一家公司是新成立的小规模纳税人公司,代开专用发票后我写分录 借:银行存款 dai:主营收入 应交税费–代扣代缴增值税 但是代扣代缴增值税出现了负数
会计宝
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高老师2021-12-04 18:39

以前开发票是怎么做分录的现在还怎么做就好

2021-12-04 18:4042357242

以前没做过老师,这是第一次
会计宝
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高老师2021-12-04 18:42

借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额

2021-12-04 18:4242357242

好的老师
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2021-12-04 19:1642357242

老师你好,新交接的公司我看明细账上面未分配的利润在dai方,我在建账的时候应该填到起初未分配利润的dai方还是本年dai方累计里面
会计宝
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高老师2021-12-04 19:55

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