高老师 高级会计师,财务总监

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擅长行业

出纳 商业 工业制造 餐饮酒店 服务业 高新企业

老师简介

高级会计师职称,工作经验丰富

学员提问

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个体户怎么报个税的经营所得#个体工商户#

会计宝 高老师

查帐还是核定?     查看详情

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老师,这个退库是什么呀?在哪里可以查#服务业#

会计宝 高老师

可能是附加税费退税,你查下金额是141.35*2     查看详情

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我想知道上个月我该计提多少增值税销项税应该去哪看#餐饮酒店#

会计宝 高老师

计算出来的,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出     查看详情

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老师你好,我们是小规模公司,给对方开技术服务发票,税率是1还是3#高新企业#

会计宝 高老师

增值税适用3%,目前免征     查看详情

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税务uk上领取发票会受到票种核定的数量的限制吗#出纳#

会计宝 高老师

会     查看详情

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如果开票金额大于收到的款项如何确认收入,销项税#商业#

会计宝 高老师

开具发票 借应收帐款 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额      查看详情

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支付公司保洁费,没有票,怎么挂账#初级#

会计宝 高老师

如果保洁费是经常业务,每月都发生,保洁费支付个人,不需要发票,列入工资表就好,借管理费用 dai现金或银行存款等     查看详情

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您好,加油卡充值发票能入帐吗#房地产#

会计宝 高老师

可以     查看详情

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滞纳金怎么计算,上月结欠多少钱,我们按吨数换算成金额来计算吗#出纳#

会计宝 高老师

要换成金额计算     查看详情

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税务uk下载什么软件#其他行业#

会计宝 高老师

增值税发票开票软件(税务ukey版),登录所在省国家税务局官网下载就好     查看详情

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股东撤资,固定资产怎么清算呢?#其他行业#

会计宝 高老师

股东是实务投资吗?     查看详情

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集装箱折旧年限是多少年呢#房地产#

会计宝 高老师

5年就好     查看详情

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税负率主要是查什么税呢?#其他行业#

会计宝 高老师

主要看增值税及企业所得税税负率     查看详情

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做餐饮服务的企业购买预付卡的分录怎么做 这个业务#餐饮酒店#

会计宝 高老师

如果你是购卡方 借:预付帐款 dai:银行存款     查看详情

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我想问下就是我们公司纳税计算表上的印花税台账是怎么填写的呢 想请教下#其他行业#

会计宝 高老师

产权转移书据列可以不要     查看详情

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请问空调维修合同需要缴纳印花税吗?缴纳在哪个税目#其他行业#

会计宝 高老师

按承揽合同缴纳,税率0.03%     查看详情

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老师,关于成本管理的会计知识都有哪些?#商业#

会计宝 高老师

成本预测、决策、计划、核算、控制及成本分析等与成本有关知识     查看详情

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老师,请问一般纳税人取得仓储费用的专票,入哪个费用呢#房地产#

会计宝 高老师

如果是商业企业,发生的应计入销售费用。如果是工业企业,发生的存货采购途中的仓储费用,应计入存货采购成本,如果是企业存货生产加工过程中发生的仓储费用的,应先计入制造费用,最终分摊至产成品中,销售过程中的仓储费应计入销售费用     查看详情

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我们是民间非盈利组织,没有以前年度损益调整这个科目,发现上年多做了营业收入,需要红冲掉,怎么做会计分录,#其他行业#

会计宝 高老师

红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示     查看详情

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老师,银行账收到小额定期贷记接收怎么做账,会计分录怎么写#其他行业#

会计宝 高老师

借银行存款 dai短期借款     查看详情

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老师,我6月份做账的时候 少做了一笔分录 我7月份怎么补回来呀#其他行业#

会计宝 高老师

7月1日补记入帐就好     查看详情

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老师,初级会计中,劳动者平时加班和周六日加班,如果安排补休,还给加班费么#初级#

会计宝 高老师

加班没安排补休有加班费,如果安排补休了没有加班费     查看详情

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老师好,请问小企业会计准则下,固定资产生产线一次计入成本费用的会计分录?#工业制造#

会计宝 高老师

一次性扣除是税法规定,但帐务处理还是计入固定资产,按期计提折旧费     查看详情

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请问,广东这边,去税局或者电子税务局自行开租车发票有无时间限制。例如8月份开1-7月的租车发票行不行,还是要按季度按月开#商业#

会计宝 高老师

一般根据实际业务来开具,如果是自行开月初未清卡前不能开,清卡后可以     查看详情

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老师,您好 ,我想问下小规模纳税人每个月需要填报的税种有哪些?我们选择的是季报,每个月就只需要报个税就好了吗?#初级#

会计宝 高老师

需申报的税种及申报期限看你的税费种认定信息,登录电子税务局-我的信息-税费种认定信息     查看详情

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你好,机物料消耗和维修费用具体区别是什么#其他行业#

会计宝 高老师

机物料消耗一般是设备正常运转时的辅助材料消耗,维修费用一般是设备出现故障时修理维护时的费用支出     查看详情

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金蝶kis专业版怎么调整凭证顺序呐#其他行业#

会计宝 高老师

登录软件-账务处理-凭证查询,在会计分录序时簿界面,点击编辑-凭证整理 勾选按凭证号重排凭证号     查看详情

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收入5000万,不征税100万,免税300万,扣除项4000,应交多少?#其他行业#

会计宝 高老师

所得税?     查看详情

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请问这个月收到下半年租金发票6万,怎么做账呢#房地产#

会计宝 高老师

借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai其他应付款或银行存款     查看详情

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请问私对私中行付外汇提示地址有问题,请问需要注意哪些呢#房地产#

会计宝 高老师

有时是填写格式问题,注意下     查看详情

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公司开出1000万银行承兑汇票怎么做账#工业制造#

会计宝 高老师

手续费计入财务费用 借其他货币资金 财务费用 dai银行存款     查看详情

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本单位为民办非营利组织,由于全资公司(母公司)正在上市,需要采用新租赁准则,请问本单位能否适用和使用新租赁准则入账#其他行业#

会计宝 高老师

民办非营利组织适用《民间非盈利组织会计制度》,新租赁准则适用于企业     查看详情

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小规模需要月末计提各种税费吗#物业#

会计宝 高老师

建议计得     查看详情

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老师,财务报表附注要包括哪些#其他行业#

会计宝 高老师

1.企业的基本情况,包括企业注册地、组织形式和总部地址等信息 2.财务报表的编制基础,包括会计年度、计量属性、记账本位币及列报货币 3.遵循企业会计准则的声明 4.重要会计政策和会计估计 5.会计政策和会计估计变更及差错更正的说明 6.报表重要项目的说明,披露重要报表项目的构成或当期增减变动情况,并且报表重要项目的明细金额合计,应当与报表项目金额相衔接 7.其他需要说明的重要事项,包括或有和承诺事项、资产负债表日后非调整事项、关联方关系及其交易等      查看详情

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就是天猫店和抖音店提现到公户里,但是都不开票,我这个要怎么入外账比较好?#其他行业#

会计宝 高老师

如果是收入,按无票收入处理      查看详情

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销售收入时的会计分局借方库存现金和应收账款的区别#商业#

会计宝 高老师

如果销售收入收到款借方现金或银行存款;如果没收到款借方应收帐款,以后收到款时冲应收帐款     查看详情

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专票红冲的和作废的需要验旧,那普票电子票需要验吗#出纳#

会计宝 高老师

增值税发票都需要验旧     查看详情

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全电发票去哪里开,是不是现在上全电子发票了,不用税盘就能开了 #其他行业#

会计宝 高老师

在税控开票系统中开具     查看详情

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老师,我想问一下北京的残保金年度平均工资不是带出来的吗?#服务业#

会计宝 高老师

带不出来了可以手录入     查看详情

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新账套,期初余额需要录入吗,此前无业务#建筑工程#

会计宝 高老师

不需要,直接做帐就好     查看详情

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咨询一个问题,如果公司向法人借款,不走借款合同还能走其他方法吗?#商业#

会计宝 高老师

作为投资款走实收资本     查看详情

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老师,为什么打开还有几个人没有在上面,怎么添加上,5月份的时候有的还在上面 从哪里打开#其他行业#

会计宝 高老师

直接点添加按钮,根据提示填写员工信息就好     查看详情

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请问各位老师,临时增量时勾选得进项发票月末不进行认证可以吗?有影响吗?#商业#

会计宝 高老师

只要不确认统计就不计入抵扣税额     查看详情

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报销那个飞机票还有火车票这些 飞机票当时没有领行程单,是领取了电子发票,然后在做账的时候应该怎么做啊?#其他行业#

会计宝 高老师

借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai现金等     查看详情

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我想请问一下,前期账的数据乱七八糟的,然后我想从7月开始在财务软件里做账,前期的数据应该怎么录入呢#其他行业#

会计宝 高老师

先把前期帐理顺到6月,根据科目余额表及财务报表等相关财务数据建帐     查看详情

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企业为小规模,为啥在电子税务局上出来一个残疾人就业申报,这个残保金应该怎么做账呀#其他行业#

会计宝 高老师

有些对安排残疾人就业未达到规定比例、在职职工总数20人以下(含20人)的小微企业,免征残保金,具体看当地政策     查看详情

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签订了汽车租赁合同,把汽车租给别人,别人交了押金4000元,会计分录怎么写每月租金4000,租12个月。押金本来是10000,加上这次的4000,实际交了5000#运输业#

会计宝 高老师

收到押金借现金 dai其他应付款 收到租金借银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额     查看详情

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公司名下的车子卖给法人 怎么做固定资产清理#房地产#

会计宝 高老师

1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入     查看详情

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老师,残疾人保证金要怎么申请呀#其他行业#

会计宝 高老师

登录“地方网上办事大厅”进行办理。点击“政务公开”→点击“省残联”→点击“按比例安排残疾人就业年审电子政务系统”→“在线申办”      查看详情

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电商行业一般是怎么做税务筹划的吗?#商业#

会计宝 高老师

税筹一般是根据实际业务来做的,如果已成事实,基本没有筹划空间,如果硬要筹划,有可能是偷漏税,会给公司带来税务风险     查看详情

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6月份应该记入其他业务收入的,记入了主营业务收入,怎么调整?#房地产#

会计宝 高老师

红冲6月错误凭证,再按正确的做凭证     查看详情

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如果上个月销项发票开出去太多,厂家没有开进项过来,这个月厂家才开进项过来,有什么办法可以合理地避税吗#商业#

会计宝 高老师

如果你是一般纳税人,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出,合理统筹取得的进项与开具的销项,如果已成事实,根据公式计算缴纳申报税款就好     查看详情

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支付基础设施配套费后需要缴纳契税吗?#其他行业#

会计宝 高老师

《中华人民共和国契税暂行条例》及其实施细则,国有土地使用权出让契税的计税依据为成交价格,包括承受者应交付的货币、实物、无形资产或者其他经济利益。同时,《财政部?国家税务总局关于国有土地使用权出让等有关契税问题的通知》(财税〔2004〕134号)进一步明确,出让国有土地使用权的,其契税计税价格为承受人为取得该土地使用权而支付的全部经济利益。 以竞价方式出让的,其契税计税价格,一般应确定为竞价的成交价格,土地出让金、市政建设配套费以及各种补偿费用应包括在内。 因此,城市基础设施配套费应作为契税计税依据。     查看详情

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采购在淘宝购买的小零部件,没有发票怎么办?金额都比较小,都是几十几百的订单。#商业#

会计宝 高老师

把付款截图打印出来作为原始凭证,只是没有合规发票,不能税前扣除     查看详情

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注销没使用的分公司,显示该纳税人存在社会保险费登记,检验不通过,这个怎么处理?#其他行业#

会计宝 高老师

建议问下当地社保部门该分公司是否开立了社保账户     查看详情

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老师,行程单上民航发展基金和燃油附加费可以抵扣吗#其他行业#

会计宝 高老师

民航发展基金不可以     查看详情

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定额发票盖章不全可以作为报销附件吗#房地产#

会计宝 高老师

可以,但属于不合规票据,对应金额不能税前扣除     查看详情

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单项履约义务是可明确区分的,还是不可明确区分的?#初级#

会计宝 高老师

可明确区分的,分别作为单项履约义务,不能明确区分,只能整体算一个履约义务     查看详情

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老师有小微企业认定标准的文件吗?#其他行业#

会计宝 高老师

财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告(财政部 税务总局公告2022年第13号): 小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。     查看详情

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老师请问 像原材料很多的制造业 大概就有几百种 请问 原材料的科目该怎么设置比较合适#工业制造#

会计宝 高老师

不需要设具体明细科目,涉及原材料科目的凭证下附核算的汇总表就好,汇总表依据各种原始单据计算     查看详情

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开发票,设置了家政服务后,赋码是赋哪个?#其他行业#

会计宝 高老师

你再试试,我这里能点开     查看详情

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车间用于生产的设备后期购入的配件,入什么科目?#工业制造#

会计宝 高老师

可以计入制造费用     查看详情

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从大洋工厂购入b材料300千克,买价30000元,增值税进项税额3900元,包装费800元,款项用银行存款支付材料尚未到达#初级#

会计宝 高老师

借在途物资(30000+800 )应交税费-应交增值税-进项税额3900 dai银行存款 (30800+3900)     查看详情

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一般纳税人公司需要装修,装修会收到的发票,其税率会是多少#其他行业#

会计宝 高老师

如果装修公司是一般纳税人开票税率是9%     查看详情

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老师,我们是新公司,购入三辆轿车,会不会有什么风险,税务会查吗#商业#

会计宝 高老师

只要是真实业务,没什么风险     查看详情

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专用发票二维码打印不全,可以使用吗?#其他行业#

会计宝 高老师

方便拍照吗?我看下     查看详情

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老师你好,我想问一下个税有哪些比较好的合理避税方法呢?#服务业#

会计宝 高老师

除个人应承担社保外,申报专项附加扣除     查看详情

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老师残疾人增值税即征即退申报表往哪填呢?#其他行业#

会计宝 高老师

先填写附表一第6、7行次,主表自动取数     查看详情

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老师,设备抵押贷款,钱到账了需不需要缴纳借款合同印花税#其他行业#

会计宝 高老师

签订的合同是dai款合同还是抵押合同,抵押合同不需要,dai款合同需要     查看详情

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你好,请问我们帮别的公司付款收一点费用要怎么做账呀#其他行业#

会计宝 高老师

计入收入     查看详情

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销售核算少了几百怎么处理#其他行业#

会计宝 高老师

收入少收钱?     查看详情

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怎么建立库存,规范成本核算#其他行业#

会计宝 高老师

建议用进销存软件     查看详情

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2003年政府有偿划拨的土地,当时计入在建工程核算,后期该项目停止了,这块土地该咋核算?需要计入无形资产进行摊销嘛?摊销年限又按什么确认?#其他行业#

会计宝 高老师

对于企业取得的土地使用权,应该去按照实际支付的价款,作为实际的成本计入无形资产科目。入账之后,从那个月起,根据土地的使用权规定的年限,分摊企业管理的费用。对于规定的年限一般是七十年,可以根据土地使用权证上面规定的起止日期去进行相关的确定。     查看详情

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老师,实收资本是注册资本吗#其他行业#

会计宝 高老师

注册资本是企业全体投资人认缴的出资金额,实收资是企业实际收到的投资人投入的资本     查看详情

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每个月个税报15000,月应缴纳个税多少钱,在那税率#其他行业#

会计宝 高老师

个税是累计计算的     查看详情

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老师 7月出口发票的汇率是多少呀#其他行业#

会计宝 高老师

《增值税暂行条例实施细则》第十五条规定:纳税人按人民币以外的货币结算销售额的,其销售额的人民币折合率可以选择销售额发生的当天或者当月1日的人民币汇率中间价。     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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