高老师 高级会计师,财务总监

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擅长行业

出纳 商业 工业制造 餐饮酒店 服务业 高新企业

老师简介

高级会计师职称,工作经验丰富

学员提问

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款已付货已到未收到发票怎么分录#出纳#

会计宝 高老师

付款时借应付账款 dai银行存款等      查看详情

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民办非企业幼儿园,在开园前发生的装修改造费用及装修材料运费应该怎么做账#其他行业#

会计宝 高老师

可以计入长期待摊费用,在不低于1年的摊销期进行摊销     查看详情

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民办学校收到投资款怎么入账#其他行业#

会计宝 高老师

盈利还是非赢利的?     查看详情

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财务报表#其他行业#

会计宝 高老师

什么问题?     查看详情

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开出的专票,销售的商品与库存商品型号规格不一致,月末如何结转成本?#商业#

会计宝 高老师

如果发票开错了,作废或红冲,重新开票     查看详情

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小规模引导式申报带出来的数据准确吗#商业#

会计宝 高老师

一般是准确的,但也需要与帐上数据核对,无误后再申报     查看详情

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其他应付款科目,可以下设“其他应付款-办公费”、“其他应付款-招待费”,这样的二级科目么? 用以本月发票入账但下月报销付款的费用处理,可以这样处理么?#中级#

会计宝 高老师

其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置     查看详情

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接受捐赠的存货会计科目怎么写#中级#

会计宝 高老师

借库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai营业外收入     查看详情

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结转增值税分录#商业#

会计宝 高老师

借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税     查看详情

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取得去年暂估发票后怎么做账务处理 今年一月份的时候已经把12的冲掉了继续暂估的#其他行业#

会计宝 高老师

先红冲暂估,然后根据发票信息入账就好     查看详情

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入库单,原材料的运费需要填入库单吗#工业制造#

会计宝 高老师

运费核算到商品当中     查看详情

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老师,请问一下,我们是一般纳税人,然后做的原料贸易,之前供应商开一个原料叫做谷氨酸渣发票,是13的税率,然后最近好几家供应商都变成9了,那我们也跟着开9么#其他行业#

会计宝 高老师

与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务     查看详情

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企业原来一直经营着但是没有财务核算过,现在要重新建账套了,我想问一下固定资产怎么样入账#工业制造#

会计宝 高老师

根据固定资产的入账价值及预计使用年限计算折旧     查看详情

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公司做的公司名片,是计入什么科目呢?销售费用的广告宣传费吗?#服务业#

会计宝 高老师

如果是为了销售产品的,可以计入销售费用;如果是为了提升公司形象,可以计入管理费用     查看详情

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老师分录怎么写呢(收到)#商业#

会计宝 高老师

借应收票据 dai应收帐款等     查看详情

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老师,小企业会计准则,残疾人保障基金计提怎么做?#运输业#

会计宝 高老师

计提借管理费用 dai其他应付款等 缴纳时借其他应付款等 dai银行存款     查看详情

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我们做二手行业的,每天都在不断收不同的货,也卖各种东西,所以月末这个销售成本需要怎么结算?#其他行业#

会计宝 高老师

按销售的各种东西的的实际成本结转就好     查看详情

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公司有租个仓库,这种要叫房东去开票吗#商业#

会计宝 高老师

一般是需要发票的,没有发票该笔费用不能税前扣除     查看详情

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老师,想咨询车辆运费的问题,运输公司用个人的车运货,怎么把钱给个人支付出去#其他行业#

会计宝 高老师

现金或公户支付都可以     查看详情

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请问假如1月份计提了社保 并且扣除了个人承担 (2、3月也是如此) 4月才补缴之前的社保费 已经扣除的个人承担应该怎么做账呢#其他行业#

会计宝 高老师

扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了,     查看详情

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总收入包括哪些#注会CPA#

会计宝 高老师

主营业务收入、其他业务收入、投资净收益及营业外收入     查看详情

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医疗保险中的特殊缴费,做缴纳社保的会计分录时,怎么做#房地产#

会计宝 高老师

咋特殊?     查看详情

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请问根据资产负债表和利润表 怎么填第三个表#出纳#

会计宝 高老师

稍等     查看详情

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2019年6月取得全日制专科毕业证,同年取得自考本科毕业证和学位证。23年可以报考中级么?#中级#

会计宝 高老师

一般来说,专科需要工作满5年;取得本科或学士学位后,参加工作需要满4年;23年可以报考中级,建议与当地报考机构确认下     查看详情

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装修公司合同价格是不含税价格,开发票怎么开?#房地产#

会计宝 高老师

可以换算成含税价,开票时按含税价开就好,含税价=不含税价*(1+增值税税率)     查看详情

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微信支付宝的钱挂什么科目#其他行业#

会计宝 高老师

其他货币资金     查看详情

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请问研发收入记到主营业务收入啦,研发支出记到研发支出科目,需要通过主营业务成本过渡一下嘛?#其他行业#

会计宝 高老师

如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本     查看详情

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小规模纳税人 没有业务 新入职,请问报税的时候 为什么没有财务报表的申报选项#房地产#

会计宝 高老师

财务报表申报项在税费申报及缴纳里,如果没有建议问下当地主管税局     查看详情

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老师,文化事业建设费怎么填报?#商业#

会计宝 高老师

登录电子税务局-税费申报及缴纳-非税收入申报-文化事业建设费申报     查看详情

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老师,往来款怎么做分录#其他行业#

会计宝 高老师

你是付款方?     查看详情

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计提增值税和缴纳增值税的分录是?#商业#

会计宝 高老师

是一般纳税人?     查看详情

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2023小规模开专普票都是按1%的税率开吗#个体工商户#

会计宝 高老师

是的     查看详情

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您好老师,请问之前在9月份销售的货物,已经缴纳过增值税后发生退货,然后申请退税了,应该怎么做账#工业制造#

会计宝 高老师

退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好     查看详情

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一个季度没有抄报 现在是要怎么操作#其他行业#

会计宝 高老师

锁盘了吧,需要带盘到当地主管税局大厅解锁      查看详情

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年终奖是48000,2023年1月发,每月工资是6000,怎么算年终奖的个税,怎么算能更少#其他行业#

会计宝 高老师

并入工资薪金合并计算个税,如果员工有专项附加扣除,建议尽早申报专项扣除,可以减少个税缴纳     查看详情

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请问老师,营业账薄印花税,实收资本没有变动是不是就不缴纳印花税,0申报就行#房地产#

会计宝 高老师

看下税费种认定中印花税是否有营业帐薄,如果没有,注册资金没有变动不需要申报;如果有,没有变动可以零申报     查看详情

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老师们好!专管员核定生活服务-拍摄费,全电票可以开具"设计服务-设计费"吗#房地产#

会计宝 高老师

如果实际业务是的,可以     查看详情

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业务招待费开哪一项发票好走账?#中级#

会计宝 高老师

建议开礼品     查看详情

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老师,企业注册三年后,员工在30人以下,残保金就不减免了吗#其他行业#

会计宝 高老师

企业成立三年内,在职职工应该是20人以下的可以减免,具体参考当地政策,不同地区可能规定不同     查看详情

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13个点51458的货款,换算成不含税货款是多少#初级#

会计宝 高老师

51458/(1+13%)     查看详情

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结转增值税的分录,在每个月结转损益之前还是之后做#其他行业#

会计宝 高老师

一般在结转损益前     查看详情

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建筑装饰行业 工程项目过程中 发生的介绍费 量房费 计入到哪个科目中去#建筑工程#

会计宝 高老师

合同履约成本-工程施工-间接费用      查看详情

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本单位委托一家公司邀请人创作书画,本单位要入固定资产,这家公司开票项目是服务费可以吗?会计分录怎么做?#其他行业#

会计宝 高老师

服务费不能计入固定资产,如果是为了扩大销售或产品宣传,可以计入销售费用-服务费     查看详情

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现在专票开票人复核人可以是同一个人吗#建筑工程#

会计宝 高老师

目前税法对此并无具体规定,但是基于企业内部控制管理的要求,建议开票人和复核人设置为不同的两人,减少企业开票错误及由此产生的损失     查看详情

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增值税和附加费多出来的滞纳金 如何写分录 谢谢老师#工业制造#

会计宝 高老师

缴纳时 借营业外支出 dai银行存款     查看详情

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老师,老师,请问阿里云服务协议要不要缴纳印花税呀#其他行业#

会计宝 高老师

如果是技术服务合同需要交,2023年签订的2023年交就好     查看详情

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一般纳税人出售公司自用电车一辆(已使用一年),财务入账都需要什么资料? 过户后账面上应该怎么记录?#服务业#

会计宝 高老师

买卖合同、销售发票及办理过户手续相关票据等     查看详情

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您好,就是我7月份有一笔增值税留抵,就是下面这一笔,然后我12月就是还有一笔销项税额274.53元,上次留抵进项还剩16415.09,这笔分录我需要怎么做,谢谢老师#房地产#

会计宝 高老师

如果12月只有销项税额月末结时 借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税     查看详情

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个体户也要工商年报吗?#服务业#

会计宝 高老师

要     查看详情

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老师,您好,机械设备租赁费去税务局代开发票的话需要缴纳什么税,个人代开增值税和附加税免,主要是想咨询这个个税,是按经营所得报还是租赁报,税率是多少#其他行业#

会计宝 高老师

如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报     查看详情

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老师,个体户核定征收,没有开过发票,是不是就不用自己报税啥的#商业#

会计宝 高老师

要报税的     查看详情

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任职两个单位的员工:两个单位平时工资加上年终奖不够12万是不是不用缴个税呢?#商业#

会计宝 高老师

不够12万可以不做个税年度汇算     查看详情

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b委托a付定金给c,b付尾款,c开票给b可以吗#中级#

会计宝 高老师

如果BC之间有实际业务,如果三方签订代付定金协议,可以     查看详情

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2021年7月入账,2张发票一起付款(截图一),202112月红冲其中一笔数 请问分录写得退嘛。#商业#

会计宝 高老师

红冲的那笔没有收到退款?     查看详情

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手工做账都需要购买什么资料?#其他行业#

会计宝 高老师

记帐凭证、科目汇总表、帐本等     查看详情

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我想问下 红字发票在勾选平台要怎么处理 我找不到红字信息 但是我实际已经收到红字发票#其他行业#

会计宝 高老师

红字发票不需要在勾选平台处理,收到红字发票与信息表一起入帐就好     查看详情

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请问现在个体户开票是选择免税还是选择3个点的,可以告诉一下么,谢谢#商业#

会计宝 高老师

如果开普票可以选择免税     查看详情

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老师 ,一般公司的病假是怎么算的#其他行业#

会计宝 高老师

每个公司对病假工资的计算都不一样,如果公司有相关规定,按规定操作就好     查看详情

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老师,个体户需要交个税吗?还有就是开票都是免税的,需要交附加税吗? 季度报税的#个体工商户#

会计宝 高老师

需要交个税,如果开票免增值税,对应的附加税不需交的     查看详情

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老师 如果之前没做数据,要怎样可以快速做财务报表#其他行业#

会计宝 高老师

财务报表是依据帐务来的,建议把以前未做帐的补记入帐     查看详情

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注销公司,几百万存货怎样少交税,以什么理由把货抵消了,或少交税#其他行业#

会计宝 高老师

低价销售或转让出去     查看详情

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收到社保失业稳岗补贴怎么做会计分录#商业#

会计宝 高老师

借银行存款 dai营业外收入或其他收益     查看详情

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老师 年末股东分红 用应付利润还是应付股利啊 非上市公司#其他行业#

会计宝 高老师

应付股利     查看详情

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商业企业所得税税负率多少呢?#其他行业#

会计宝 高老师

商业批发一般在0.9左右,零售在2.5左右,均为参考值     查看详情

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会计离职,如何做交接 #服务业#

会计宝 高老师

填写交接清单,交接内容包括凭证、帐簿、报表、申报表及未处理帐务的票据、未开具的空白发票等,与财务相关的其他合同、文件等相关资料     查看详情

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第四季度的所得税按哪个数值计提?#工业制造#

会计宝 高老师

利润表的本年累计     查看详情

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普通的商贸公司, 个人转货款给公司账户,可否按照无票收入做账?#其他行业#

会计宝 高老师

如果是收入且不开票,按无票收入做帐就好     查看详情

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