老师,我们这边有个部门报销费用(培训费),但是是对公转的,那这笔分录要怎么做

2021/12/8 8:50:35

老师,我们这边有个部门报销费用(培训费),但是是对公转的,那这笔分录要怎么做

借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款

对方是公司,不进往来科目吗?

如果没付款dai方计往来科目

意思就是,如果我们没付款时,其他应付款(某某公司—培训费),已经付掉的才进管理费用(看部门),是吗?老师

谢谢

补充下:如果是预付款在付款时可以先挂往来借:其他应收款/预付款款等 dai:银行存款 收到发票后借方根据发票内容入账,dai方冲往来

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2021-12-06 17:14匿名提问

老师,我们这边有个部门报销费用(培训费),但是是对公转的,那这笔分录要怎么做
会计宝
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高老师2021-12-06 17:15

借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款

2021-12-06 17:19匿名提问

对方是公司,不进往来科目吗?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-06 17:20

如果没付款dai方计往来科目

2021-12-06 17:22匿名提问

意思就是,如果我们没付款时,其他应付款(某某公司—培训费),已经付掉的才进管理费用(看部门),是吗?老师
会计宝
会计宝

高老师2021-12-06 17:23

2021-12-06 17:24匿名提问

谢谢
会计宝
会计宝

高老师2021-12-08 09:36

补充下:如果是预付款在付款时可以先挂往来借:其他应收款/预付款款等 dai:银行存款 收到发票后借方根据发票内容入账,dai方冲往来

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