老师,那这个员工实际本月就离职了,但是由于重庆社保规则问题,在下月产生的不退费的社保费,还能入费用以及个人代扣代缴吗

2021/12/13 8:02:47

老师,那这个员工实际本月就离职了,但是由于重庆社保规则问题,在下月产生的不退费的社保费,还能入费用以及个人代扣代缴吗

可以只要从你们公司扣出的,就算你们的费用

情况是这样的:重庆社保每月20日后员工离职,则在下月仍会产生社保费用,在下下月会就养老,工伤部分进行退费,其余险种不退费,请问大佬们,这种情况如何入账 又分为两种,一是实际已经离职的,有可能无法收回的 二是员工调动编制,可以与其他公司挂往来的

两种情况,收不回来记入营业外支出 往来的挂往来

老师 我就是不知道什么时候挂往来,是在缴费的当月 社保就挂往来吗 但是当月挂了往来,下月又会退费,不知道怎么做账

还有离职的员工,计入营业外支出,可不可以冲费用呢

退费的时候冲往来

老师 那我们第一次缴费的时候 不属于内部员工的部分 还是可以计入费用吗

账务处理上看起就有点奇怪

你们交的社保有不是员工的部分吗

是的

是有员工的部分

现在情况就是员工离职,个人部分已无法从工资表中冲掉,那这种怎么处理呢

这个转入营业外支出

老师 公司部分就还是入费用吗

老师 还有就是我司代他司员工缴纳社保如何处理呢 我们缴纳社保时我是正常做的费用 借 社保费用 代扣代缴个人部分 代 银存 跟其他公司挂账是 借:其他应付款 dai:代扣代缴社保 这样是不是不对呀 现在我都不知道怎么调整了

自己公司员工就是衣服职工薪酬——工资 其他挂靠记入往来款

是我们先交费,后面其他公司给钱的

所以挂往来

但是这是退给员工个人的 员工个人部分社保,现在员工已经离职了,其他公司是发给了员工的,还需要挂往来啊

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venus老师财务经理答疑老师
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2021-12-13 08:0274789421

老师,那这个员工实际本月就离职了,但是由于重庆社保规则问题,在下月产生的不退费的社保费,还能入费用以及个人代扣代缴吗
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-13 08:13

可以只要从你们公司扣出的,就算你们的费用

2021-12-13 08:1774789421

情况是这样的:重庆社保每月20日后员工离职,则在下月仍会产生社保费用,在下下月会就养老,工伤部分进行退费,其余险种不退费,请问大佬们,这种情况如何入账 又分为两种,一是实际已经离职的,有可能无法收回的 二是员工调动编制,可以与其他公司挂往来的
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-13 08:38

两种情况,收不回来记入营业外支出 往来的挂往来

2021-12-13 13:2174789421

老师 我就是不知道什么时候挂往来,是在缴费的当月 社保就挂往来吗 但是当月挂了往来,下月又会退费,不知道怎么做账
会计宝

2021-12-13 13:2174789421

还有离职的员工,计入营业外支出,可不可以冲费用呢
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-13 13:24

退费的时候冲往来

2021-12-13 18:0274789421

老师 那我们第一次缴费的时候 不属于内部员工的部分 还是可以计入费用吗
会计宝

2021-12-13 18:0374789421

账务处理上看起就有点奇怪
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-14 16:10

你们交的社保有不是员工的部分吗

2021-12-14 17:0974789421

是的
会计宝

2021-12-14 17:0974789421

是有员工的部分
会计宝

2021-12-14 17:1074789421

现在情况就是员工离职,个人部分已无法从工资表中冲掉,那这种怎么处理呢
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-15 08:22

这个转入营业外支出

2021-12-15 08:2874789421

老师 公司部分就还是入费用吗
会计宝

2021-12-15 08:3074789421

老师 还有就是我司代他司员工缴纳社保如何处理呢 我们缴纳社保时我是正常做的费用 借 社保费用 代扣代缴个人部分 代 银存 跟其他公司挂账是 借:其他应付款 dai:代扣代缴社保 这样是不是不对呀 现在我都不知道怎么调整了
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-15 19:07

自己公司员工就是衣服职工薪酬——工资 其他挂靠记入往来款

2021-12-15 22:1274789421

是我们先交费,后面其他公司给钱的
会计宝
会计宝

venus老师2021-12-16 09:24

所以挂往来

2021-12-16 17:4174789421

但是这是退给员工个人的 员工个人部分社保,现在员工已经离职了,其他公司是发给了员工的,还需要挂往来啊
会计宝

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