厂房房租缴纳,房东无法开发票,那公司怎么做账

2021/12/15 12:53:00

厂房房租缴纳,房东无法开发票,那公司怎么做账

可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。

借:制造费用/管理费用等 dai:银行存款或现金

就是说,前几个月交的房租,我现在需要去补税咯?

不是,明年5月底前所得税汇算时这部分没发票的调出,计算缴纳所得税。

现在不需要

正常补税税率是多少

应纳税所得额=利润总额+/-纳税调整项目 应交所得税=应纳税所得额*税率

企业所得税看你适用税率

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2021-12-15 12:53匿名提问

厂房房租缴纳,房东无法开发票,那公司怎么做账
会计宝
会计宝

高老师2021-12-15 12:54

可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。
会计宝

高老师2021-12-15 12:55

借:制造费用/管理费用等 dai:银行存款或现金

2021-12-15 12:56匿名提问

就是说,前几个月交的房租,我现在需要去补税咯?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-15 12:59

不是,明年5月底前所得税汇算时这部分没发票的调出,计算缴纳所得税。
会计宝

高老师2021-12-15 12:59

现在不需要

2021-12-15 13:01匿名提问

正常补税税率是多少
会计宝
会计宝

高老师2021-12-15 13:17

应纳税所得额=利润总额+/-纳税调整项目 应交所得税=应纳税所得额*税率
会计宝

高老师2021-12-15 13:18

企业所得税看你适用税率

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