老师,请问跨年发票已认证现在想让对方重新开具2021年的发票,我应该怎么操作并进行账务处理。 我是购买方,收到2020年发票已认证,想重开2021年发票。

2021/12/23 10:07:11

老师,请问跨年发票已认证现在想让对方重新开具2021年的发票,我应该怎么操作并进行账务处理。 我是购买方,收到2020年发票已认证,想重开2021年发票。

如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开

你方开红字信息表,对方开负数发票

账上冲红之前的凭证,按照发票重新做,涉及损益科目的,用以前年度损益调整代替

2020年的发票没有入账,然后2021年入账抵扣了,后来自查发现想退回重新开2021年发票,可以吗?

不可以

老师,那我现在已经抵扣了,应该怎么办?

金额小,做到发现当期

材料款,20万吧。金额不小

相关材料去年转成本了吗?

没有,去年没有入账

那直接做到抵扣当期

我就按照当期抵扣就可以了哈。年度汇算清缴的话是不是有影响。

你相关材料没有转成本的没有影响

因为我是今年刚刚接手,今年刚刚入账的时候不懂,现在到年底了才大概了解跨年发票的事情

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-12-23 10:0769461444

老师,请问跨年发票已认证现在想让对方重新开具2021年的发票,我应该怎么操作并进行账务处理。 我是购买方,收到2020年发票已认证,想重开2021年发票。
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Annina老师2021-12-23 10:08

如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开
会计宝

Annina老师2021-12-23 10:08

你方开红字信息表,对方开负数发票
会计宝

Annina老师2021-12-23 10:09

账上冲红之前的凭证,按照发票重新做,涉及损益科目的,用以前年度损益调整代替

2021-12-23 10:1169461444

2020年的发票没有入账,然后2021年入账抵扣了,后来自查发现想退回重新开2021年发票,可以吗?
会计宝
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Annina老师2021-12-23 10:13

不可以

2021-12-23 10:1469461444

老师,那我现在已经抵扣了,应该怎么办?
会计宝
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Annina老师2021-12-23 10:14

金额小,做到发现当期

2021-12-23 10:1569461444

材料款,20万吧。金额不小
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Annina老师2021-12-23 10:16

相关材料去年转成本了吗?

2021-12-23 10:2069461444

没有,去年没有入账
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Annina老师2021-12-23 10:22

那直接做到抵扣当期

2021-12-23 10:2369461444

我就按照当期抵扣就可以了哈。年度汇算清缴的话是不是有影响。
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Annina老师2021-12-23 10:24

你相关材料没有转成本的没有影响

2021-12-23 10:2569461444

因为我是今年刚刚接手,今年刚刚入账的时候不懂,现在到年底了才大概了解跨年发票的事情
会计宝

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