老师，业务员和商超签到12万合同，其中5万作为进店费，其余7万为货款，公司发12万的货给商超，我们要求对方开5万的发票，7万是我们的应收账款，我们和对方都是一般纳税人，请问会计分录怎么写？对方开的专票能抵销项税吗？

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2021/12/26 12:27:29

对方开的专票能抵扣

你问会计分录是你们公司还是对方公司

是我们公司

老师，会计分录怎么写？

同学这5万事借银行存款，dai，主营业务收入应交税费——销项

我们银行账户里没收5万

那就也是应收账款

这5万不应该视作费用吗？

同学你能解释下进店费是具体什么费用

就是和商超合作，想在里面销售商品必须交的费用

类似保证金吗，后期还会还吗

不退了

类似花钱买的一个货架位置或销售位置

会计分录怎么写

如果统一开12万货款发票，就记入收入

如果单独剔除，可以作为费用

单独作为费用进项税是不是可以抵销项

可以

如果都记入收入5万是无法回款的

同学无论是什么形式，只要不是最终要还给你们，就不用记入保证金

老师，对方要给我们开5万发票，我们单位这12万的合同会计分录怎么写

麻烦您看看我第一条的提问，谢谢

借销售费用——其他应交税费——增值税（进项） dai银行存款

剩下的7万按收入分录写对吧？

对的

好的，谢谢老师

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2021-12-26 12:2794403588

而已老师2021-12-26 12:29

对方开的专票能抵扣

而已老师2021-12-26 12:30

你问会计分录是你们公司还是对方公司

2021-12-26 12:3094403588

是我们公司

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