一、某一般纳税人公司,2020年1月份实现销售收入800万元,当月实现回款800万元,销售成本600万元,实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录; 2、销售收入和销售成本的结转分录; 3、需要缴纳哪些税?并写出计税分录。 (1)借:银行存款 800 贷:主营业务收入 800 应交税费-应交增值税(销项税额) 104 (2)借:主营业务成本 600 贷:库存商品 600 (3)需缴纳增值税,及相关附加税(城建税 教育费附加 地方教育费附加) 借:应交税费-转出未交增值税 104

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2021/12/29 17:48:06

一、某一般纳税人公司,2020年1月份实现销售收入800万元,当月实现回款800万元,销售成本600万元,实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录; 2、销售收入和销售成本的结转分录; 3、需要缴纳哪些税?并写出计税分录。 (1)借:银行存款 800 dai:主营业务收入 800 应交税费-应交增值税(销项税额) 104 (2)借:主营业务成本 600 dai:库存商品 600 (3)需缴纳增值税,及相关附加税(城建税 教育费附加 地方教育费附加) 借:应交税费-转出未交增值税 104

这样是对的吗?

(3)需缴纳增值税,及相关附加税(城建税 教育费附加 地方教育费附加) 借:应交税费-转出未交增值税 104 dai:应交税费-未交增值税 104 借:税金及附加 12.48 dai:应交税费-应交城建税 7.28 应交税费-教育费附加 3.12 应交税费-地方教育费附加 2.08

老师?

第一笔收入那个分录有些问题

借:银行存款 800 应收账款 104 dai:主营业务收入 800 应交税费-应交增值税(销项税额)104

你看你上面那个分录借dai都不平

刚刚发现了,谢谢老师

不客气

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2021-12-29 17:4875456793

一、某一般纳税人公司,2020年1月份实现销售收入800万元,当月实现回款800万元,销售成本600万元,实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录; 2、销售收入和销售成本的结转分录; 3、需要缴纳哪些税?并写出计税分录。 (1)借:银行存款 800 dai:主营业务收入 800 应交税费-应交增值税(销项税额) 104 (2)借:主营业务成本 600 dai:库存商品 600 (3)需缴纳增值税,及相关附加税(城建税 教育费附加 地方教育费附加) 借:应交税费-转出未交增值税 104
会计宝

2021-12-29 17:4875456793

这样是对的吗?
会计宝

2021-12-29 17:4875456793

(3)需缴纳增值税,及相关附加税(城建税 教育费附加 地方教育费附加) 借:应交税费-转出未交增值税 104 dai:应交税费-未交增值税 104 借:税金及附加 12.48 dai:应交税费-应交城建税 7.28 应交税费-教育费附加 3.12 应交税费-地方教育费附加 2.08
会计宝

2021-12-30 15:1175456793

老师?
会计宝
会计宝

张老师2021-12-30 15:23

第一笔收入那个分录有些问题
会计宝

张老师2021-12-30 15:24

借:银行存款 800 应收账款 104 dai:主营业务收入 800 应交税费-应交增值税(销项税额)104
会计宝

张老师2021-12-30 15:25

你看你上面那个分录借dai都不平

2021-12-30 15:3975456793

刚刚发现了,谢谢老师
会计宝
会计宝

张老师2021-12-30 15:39

不客气
张老师

张老师2021-12-30 15:40

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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