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前几年的本年利润未结转未分配利润，19年把17.18年利润预提并发放给股东，导致今年的负债表未分配利润年初余额未负数，因为用友软件做账，第二年建套才发现，请问老师我该怎么做啊？

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2021/1/25 9:02:41

前几年的本年利润未结转未分配利润，19年把17.18年利润预提并发放给股东，导致今年的负债表未分配利润年初余额未负数，因为用友软件做账，第二年建套才发现，请问老师我该怎么做啊？

属于正常现象，你调账导致的，可以不做处理

那我现在资产负债表显示负数，我该怎么调整回来？

你原来的账是怎么做的

但我19年的时候已经把未分配利润预提并发放了，导致我20年负债表未分配年初余额是为负数的，现在该怎么把负数给调整回来

年底的时候没有把本年利润未结转到未分配利润

第一、企业有利润交完企业所得税后，就是净利润，需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润。这样，利润分配-未分配利润科目才有余额

第二、计提分红，计提分红款： 借：利润分配-应付股利 dai：应付股利

结转分红是： 借：利润分配-未分配利润 dai：利润分配-应付股利

本年利润科目没有余额，然后又减少了，那就是负数

如果没有结转本年利润，那就把本年利润结转一下

20年的报表，未分配利润的年初数是17.18年已经预提并发放股利后，就显示负数了

是只要结转本年利润到未分配利润，这个报表就平了是吗

还要看，你们实际利润是不是负数

如果你们实际就是亏损的，那么这个期初数也应该是负数

王苗苗老师撤回了一条信息

你的期初数是-3553782，这个金额还是很大的，你们实际亏损有这么多吗

没亏损，17年时169，18年182的

那你们账上有没有把损益结转到本年利润？

有的

那你现在本年利润科目的dai方余额是多少？

4889747

那应该是你们软件取数的问题

你现在把本年利润结转到利润分配-未分配利润就可以了

然后报2020 年年报的时候，资产负债表上的未分配利润期初数，直接按照你调整后的金额填写就可以。和软件上不一样没事，其他的都不用动

好的，谢谢老师

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2021-01-25 09:02匿名提问

前几年的本年利润未结转未分配利润，19年把17.18年利润预提并发放给股东，导致今年的负债表未分配利润年初余额未负数，因为用友软件做账，第二年建套才发现，请问老师我该怎么做啊？
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王苗苗老师2021-01-25 09:13

属于正常现象，你调账导致的，可以不做处理

2021-01-25 09:19匿名提问

那我现在资产负债表显示负数，我该怎么调整回来？
会计宝
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王苗苗老师2021-01-25 09:21

你原来的账是怎么做的

2021-01-25 09:22匿名提问

但我19年的时候已经把未分配利润预提并发放了，导致我20年负债表未分配年初余额是为负数的，现在该怎么把负数给调整回来
会计宝

2021-01-25 09:23匿名提问

年底的时候没有把本年利润未结转到未分配利润
会计宝
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王苗苗老师2021-01-25 09:39

第一、企业有利润交完企业所得税后，就是净利润，需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润。这样，利润分配-未分配利润科目才有余额
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:40

第二、计提分红，计提分红款： 借：利润分配-应付股利 dai：应付股利
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:41

结转分红是： 借：利润分配-未分配利润 dai：利润分配-应付股利
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:41

本年利润科目没有余额，然后又减少了，那就是负数
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:42

如果没有结转本年利润，那就把本年利润结转一下

2021-01-25 09:48匿名提问

会计宝
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2021-01-25 09:48匿名提问

20年的报表，未分配利润的年初数是17.18年已经预提并发放股利后，就显示负数了
会计宝

2021-01-25 09:48匿名提问

是只要结转本年利润到未分配利润，这个报表就平了是吗
会计宝
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王苗苗老师2021-01-25 09:50

还要看，你们实际利润是不是负数
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:50

如果你们实际就是亏损的，那么这个期初数也应该是负数
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:54

你的期初数是-3553782，这个金额还是很大的，你们实际亏损有这么多吗

2021-01-25 09:55匿名提问

没亏损，17年时169，18年182的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 09:56

那你们账上有没有把损益结转到本年利润？

2021-01-25 09:57匿名提问

有的
会计宝
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王苗苗老师2021-01-25 09:58

那你现在本年利润科目的dai方余额是多少？

2021-01-25 10:01匿名提问

4889747
会计宝
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王苗苗老师2021-01-25 10:02

那应该是你们软件取数的问题
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 10:02

你现在把本年利润结转到利润分配-未分配利润就可以了
会计宝

王苗苗老师2021-01-25 10:04

然后报2020 年年报的时候，资产负债表上的未分配利润期初数，直接按照你调整后的金额填写就可以。和软件上不一样没事，其他的都不用动

2021-01-25 12:50匿名提问

好的，谢谢老师
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王苗苗老师

王苗苗老师2021-01-25 12:51

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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