老师你好 我想问一下 个独查账征收注销 资产负债表其他应付款有余额 调整后借其他应付款 贷营业外收入 结转未分配利润 借:营业外收入 贷:本年利润后 其他应付款没有余额 但是利润表有利润 需要缴纳所得税 想问一下如何调整不需要缴纳税金?谢谢老师

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2022/11/10 10:26:21

老师你好 我想问一下 个独查账征收注销 资产负债表其他应付款有余额 调整后借其他应付款 dai营业外收入 结转未分配利润 借:营业外收入 dai:本年利润后 其他应付款没有余额 但是利润表有利润 需要缴纳所得税 想问一下如何调整不需要缴纳税金?谢谢老师

只有其他应付款有余额嘛?

还有应付账款

没有资产类科目吗

比如其他应收款或应收账款

有应收账款 但是金额比较小3000元

那你们账上资产全是银行存款或者库存现金吗?

银行存款是0 库存现金还有198元

那实收资本呢

预付账款719553.3 应收账款3000 应付账款20788.29 应交税费-3146.31 其他应付款1490970.79 实收资本500000

调整以后 资产负债表都是0 但是净利润还有63万 五年内弥补亏损 还剩30万元

你把所有科目清零,为什么还有63万利润呢

借:其他应付款 dai:营业外收入 营业外收入影响利润的

预付账款等也要清理

就是全部清理完 利润还有63万如何调整呢

你给的数据,资产负债表都不平衡

调整后资产负债表是平衡的 利润表是有利润的 除了成本票 就只能交税了吧

如果收不回的资产,需要调整到营业外支出,不用支付的负债,调整到营业外收入

能支付和能收回的先支付和收回

最终清算有利润的话,需要缴纳企业所得税

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2022-11-10 10:26匿名提问

老师你好 我想问一下 个独查账征收注销 资产负债表其他应付款有余额 调整后借其他应付款 dai营业外收入 结转未分配利润 借:营业外收入 dai:本年利润后 其他应付款没有余额 但是利润表有利润 需要缴纳所得税 想问一下如何调整不需要缴纳税金?谢谢老师
会计宝
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许老师2022-11-10 10:27

只有其他应付款有余额嘛?

2022-11-10 10:27匿名提问

还有应付账款
会计宝
会计宝

许老师2022-11-10 10:28

没有资产类科目吗
会计宝

许老师2022-11-10 10:28

比如其他应收款或应收账款

2022-11-10 10:29匿名提问

有应收账款 但是金额比较小3000元
会计宝
会计宝

许老师2022-11-10 10:30

那你们账上资产全是银行存款或者库存现金吗?

2022-11-10 10:30匿名提问

银行存款是0 库存现金还有198元
会计宝
会计宝

许老师2022-11-10 10:32

那实收资本呢

2022-11-10 10:32匿名提问

预付账款719553.3 应收账款3000 应付账款20788.29 应交税费-3146.31 其他应付款1490970.79 实收资本500000
会计宝

2022-11-10 10:33匿名提问

调整以后 资产负债表都是0 但是净利润还有63万 五年内弥补亏损 还剩30万元
会计宝
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许老师2022-11-10 10:36

你把所有科目清零,为什么还有63万利润呢

2022-11-10 10:37匿名提问

借:其他应付款 dai:营业外收入 营业外收入影响利润的
会计宝
会计宝

许老师2022-11-10 10:37

预付账款等也要清理

2022-11-10 10:39匿名提问

就是全部清理完 利润还有63万如何调整呢
会计宝
会计宝

许老师2022-11-10 10:39

你给的数据,资产负债表都不平衡

2022-11-10 10:54匿名提问

调整后资产负债表是平衡的 利润表是有利润的 除了成本票 就只能交税了吧
会计宝
会计宝

许老师2022-11-10 10:55

如果收不回的资产,需要调整到营业外支出,不用支付的负债,调整到营业外收入
会计宝

许老师2022-11-10 10:55

能支付和能收回的先支付和收回
会计宝

许老师2022-11-10 10:55

最终清算有利润的话,需要缴纳企业所得税
许老师

许老师2022-11-10 10:56

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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