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请问,老师,AB签订消费税委托加工,A企业发生成本已经计入生产成本,一段时间后A企业要求B企业以租赁形式开具发票,并要求B企业成立劳务公司开具劳务发票,那么B企业是已经改成租赁了,那已经发生的生产成本怎么进行账务处理呢?

2021/1/27 22:26:39

请问,老师,AB签订消费税委托加工,A企业发生成本已经计入生产成本,一段时间后A企业要求B企业以租赁形式开具发票,并要求B企业成立劳务公司开具劳务发票,那么B企业是已经改成租赁了,那已经发生的生产成本怎么进行账务处理呢?

委托公司和受托公司分别是哪个

A是委托企业,B是受托。是B企业发生的成本计入生产成本了,之前是打错了

这样改完更复杂了

业务就全部变了

B公司开租赁发票,B公司提供的辅材,向开具材料发票,B公司提供的人工,向A公司开具劳务发票,之前的账全部红冲了

A公司就视作是自己生产制造

业务全部变了,我们是B企业,受托方,A企业要求我们开具租赁票并且成立劳务公司开具劳务发票,但是我们在合同变更之前已经发生成本了,而且成本已经计入存货了,现在租赁发票开具了,但是已经发生的成本怎么处理的

那你需要红冲呢

项目是好几年的,是要一张张冲吗?

那以前的项目的话,建议按照之前的做,现在跨年调整很麻烦,

你调整完税局还不一定认可

我们已经跟A企业红冲了委托加工费的项目,并且开具了租赁费,如果按之前的话我们项目存货虚高,实际并没有生产啊

不太清楚你们是什么原因这样做的,如果你们是变更了业务内容,如果金额大的话,建议你和主管税局报备一下

那么你们需要把之前的业务全部调整了,如果是需要补税的,需要更正以前年度报表补税

现在是怎么调整呢?我也是第一次遇见,麻烦老师指条明路,谢谢谢谢

亲,主要是你们变更后,税率就变了,应税项目也变了,这样调整的话,调几年的,税局可能会问,建议你先和税局确认能不能这样做

如果他们说不能,你调了也是白调,到时可能还得调回来

好,谢谢老师,麻烦您了

会计宝 97351961 2021/1/27 22:26:39

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2021/1/27 22:26:3997351961

请问,老师,AB签订消费税委托加工,A企业发生成本已经计入生产成本,一段时间后A企业要求B企业以租赁形式开具发票,并要求B企业成立劳务公司开具劳务发票,那么B企业是已经改成租赁了,那已经发生的生产成本怎么进行账务处理呢?

会计宝
会计宝

李伟老师2021/1/28 9:03:18

委托公司和受托公司分别是哪个

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/28 10:15:4197351961

A是委托企业,B是受托。是B企业发生的成本计入生产成本了,之前是打错了

会计宝
会计宝

李伟老师2021/1/28 10:39:37

这样改完更复杂了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2021/1/28 10:41:40

业务就全部变了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2021/1/28 10:42:49

B公司开租赁发票,B公司提供的辅材,向开具材料发票,B公司提供的人工,向A公司开具劳务发票,之前的账全部红冲了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2021/1/28 10:43:09

A公司就视作是自己生产制造

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/28 11:42:2997351961

业务全部变了,我们是B企业,受托方,A企业要求我们开具租赁票并且成立劳务公司开具劳务发票,但是我们在合同变更之前已经发生成本了,而且成本已经计入存货了,现在租赁发票开具了,但是已经发生的成本怎么处理的

会计宝
会计宝

李伟老师2021/1/28 11:47:19

那你需要红冲呢

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/28 12:12:2297351961

项目是好几年的,是要一张张冲吗?

会计宝
会计宝

李伟老师2021/1/28 13:33:51

那以前的项目的话,建议按照之前的做,现在跨年调整很麻烦,

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2021/1/28 13:34:07

你调整完税局还不一定认可

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/28 14:10:0097351961

我们已经跟A企业红冲了委托加工费的项目,并且开具了租赁费,如果按之前的话我们项目存货虚高,实际并没有生产啊

会计宝
会计宝

李伟老师2021/1/28 14:27:37

不太清楚你们是什么原因这样做的,如果你们是变更了业务内容,如果金额大的话,建议你和主管税局报备一下

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2021/1/28 14:28:21

那么你们需要把之前的业务全部调整了,如果是需要补税的,需要更正以前年度报表补税

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/28 14:37:2197351961

现在是怎么调整呢?我也是第一次遇见,麻烦老师指条明路,谢谢谢谢

会计宝
会计宝

李伟老师2021/1/28 16:12:10

亲,主要是你们变更后,税率就变了,应税项目也变了,这样调整的话,调几年的,税局可能会问,建议你先和税局确认能不能这样做

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2021/1/28 16:12:24

如果他们说不能,你调了也是白调,到时可能还得调回来

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/28 18:06:3497351961

好,谢谢老师,麻烦您了

会计宝

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