老师您好，我们公司疫情期间一个季度销售额低于15万可以免税。我做的分录是借应交税金-应交增值税，贷营业外收入-免税收入。税金是2218.23，我分录填写这个数据，显示多出20.9的税金，是不是我帐做错了。

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2022/1/14 16:12:16

老师您好，我们公司疫情期间一个季度销售额低于15万可以免税。我做的分录是借应交税金-应交增值税，dai营业外收入-免税收入。税金是2218.23，我分录填写这个数据，显示多出20.9的税金，是不是我帐做错了。

你看余额表应交税费余额是多少，如果开的有专票不免哦

都是普票

科目余额表余额表的余额是2238.52

哪你结转也要2238.52

但是多出的20.29是哪儿来的呀

你说你税金是2218.23这个数字是哪里来的

你查一下税控盘，是不是你做账入错了金额

是申报增值税，免税金额那里的数据

我对过税额，没错啊

你意思是2218.23是正确的，但余额表多20.29，这说明就是你做账做错了

是的，不知道哪里出错了

需要把你做个增值税都要核对

我做的账的税金，跟系统的对过了，没错啊

一分不差

你能把科目余额表截图吗，我有点理解不了你说的了，账对了，应该跟税控盘一致啊，除非你之前的有余额

之前的会计做的也有余额

亲我只需要看应交税费的

应交税费-增值税

不是我只需要看科目余额表应交税-增值税的

或者你自己看，应交税费增值税科目3季度结转干净没

有可能你4季度是对的，但是3季度应交税费增值税没结转干净，就会产生余额

这样子，我明白了，谢谢老师

不客气

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2022-01-14 16:12匿名提问

小黑2022-01-14 16:15

你看余额表应交税费余额是多少，如果开的有专票不免哦

2022-01-14 16:15匿名提问

都是普票

2022-01-14 16:17匿名提问

科目余额表余额表的余额是2238.52

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