这是我公司三季度报表,我想了解一下做免税分录,借应交税费(减免税) 贷营业外收入,这个应交税费的金额是表中的金额吗 数据包含应交增值税539.6 未交增值税61.39,税金及附加,印花税77.56

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2021/11/15 14:40:45

这是我公司三季度报表,我想了解一下做免税分录,借应交税费(减免税) dai营业外收入,这个应交税费的金额是表中的金额吗 数据包含应交增值税539.6 未交增值税61.39,税金及附加,印花税77.56

报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计

我们当季度属于免税,那我写减免税分录时,应该写哪个数字呢

借;应交税费-应交增值税 dai;营业外收入-减免税款

主要我想了解数字金额是写增值税的金额吗,还是报表中的,需不需要把之前结转的未交增值税又结转回来

需要把之前结转的未交增值税又结转回来,减免的税款金额和当期开具增值税发票的销项税额一致

印花税不在应交税费里面核算,所以应交税费不用考虑印花税

好的,明白了,谢谢老师

没事

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2021-11-15 14:40匿名提问

这是我公司三季度报表,我想了解一下做免税分录,借应交税费(减免税) dai营业外收入,这个应交税费的金额是表中的金额吗 数据包含应交增值税539.6 未交增值税61.39,税金及附加,印花税77.56
会计宝

2021-11-15 14:45匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

清岚2021-11-15 14:44

报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计

2021-11-15 14:47匿名提问

我们当季度属于免税,那我写减免税分录时,应该写哪个数字呢
会计宝
会计宝

清岚2021-11-15 14:49

借;应交税费-应交增值税 dai;营业外收入-减免税款

2021-11-15 14:56匿名提问

主要我想了解数字金额是写增值税的金额吗,还是报表中的,需不需要把之前结转的未交增值税又结转回来
会计宝
会计宝

清岚2021-11-15 14:58

需要把之前结转的未交增值税又结转回来,减免的税款金额和当期开具增值税发票的销项税额一致
会计宝

清岚2021-11-15 14:59

印花税不在应交税费里面核算,所以应交税费不用考虑印花税

2021-11-15 14:59匿名提问

好的,明白了,谢谢老师
会计宝
会计宝

清岚2021-11-15 15:00

没事
清岚

清岚2021-11-15 15:01

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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