借:应交税费—应交增值税—销项税额 514.42 贷: 银行存款 514.42 应交税费中含有附加税去(58.24),没有从中扣除和分出明细做凭证,已结账,请问怎么冲减?

2022/1/15 11:21:08

借:应交税费—应交增值税—销项税额 514.42 dai: 银行存款 514.42 应交税费中含有附加税去(58.24),没有从中扣除和分出明细做凭证,已结账,请问怎么冲减?

借:应交税费-应交增值税(销项税额) -58.24 借:应交税费-应交城市建设维护税等科目 借方蓝字正数

计提分录没错吧

没有错

这样子?

因为附加税是扣除50%嘛,刚刚忘记打了

老师理理我,我会感谢你的,这事特别着急

看不太懂你的分录

你把需要调整的具体数字告诉我吧

好滴,等一下哦

你们是小规模是吧

不是,是一般纳税

原来是这么做分录的

但是我11月份没有从销项税中扣除出来那些附加税

但因为11月份已经结账了,所以只能冲减,然后在和12月份的附加税一起

好的,我看一下

11月份的附加税:城市维护9.71 教育费附加29.12、地方教育附加58.24 12月份的差不多

最后一个地方教育费附加应该是19.41吧

建议你分两笔分录做

12月的本来应该怎么做的就怎么做

不要合在一起

你计提11月附加税是按58.24计提,还是29.13计提

是的,我输入合计了😂😂

那我两笔分录都做在12月嘛?

对的

按29.13

好滴

另外做一笔调整分录

怎么调整呢?

不太会耶

借:应交税费-应交增值税(销项税额) -29.13 借:应交税费-应交城市建设维护税 4.86 应交税费-应交教育费附加 14.56 应交税费-应交地方教育费附加 9.71

补充:一般纳税人缴纳税款和结转时一般通过应交税费-未交增值税科目核算。

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

绾绾财务主管答疑老师
向老师提问

2022-01-15 11:21匿名提问

借:应交税费—应交增值税—销项税额 514.42 dai: 银行存款 514.42 应交税费中含有附加税去(58.24),没有从中扣除和分出明细做凭证,已结账,请问怎么冲减?
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 11:24

借:应交税费-应交增值税(销项税额) -58.24 借:应交税费-应交城市建设维护税等科目 借方蓝字正数
会计宝

绾绾2022-01-15 11:24

计提分录没错吧

2022-01-15 11:12匿名提问

会计宝
会计宝

2022-01-15 11:27匿名提问

没有错
会计宝

2022-01-15 11:27匿名提问

这样子?
会计宝

2022-01-15 11:28匿名提问

因为附加税是扣除50%嘛,刚刚忘记打了
会计宝

2022-01-15 11:33匿名提问

老师理理我,我会感谢你的,这事特别着急
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 11:34

看不太懂你的分录
会计宝

绾绾2022-01-15 11:34

你把需要调整的具体数字告诉我吧

2022-01-15 11:36匿名提问

好滴,等一下哦
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 11:37

你们是小规模是吧

2022-01-15 11:41匿名提问

不是,是一般纳税
会计宝

2022-01-15 11:41匿名提问

原来是这么做分录的
会计宝

2022-01-15 11:40匿名提问

会计宝
会计宝

2022-01-15 11:42匿名提问

但是我11月份没有从销项税中扣除出来那些附加税
会计宝

2022-01-15 11:37匿名提问

会计宝
会计宝

2022-01-15 11:54匿名提问

会计宝
会计宝

2022-01-15 11:43匿名提问

但因为11月份已经结账了,所以只能冲减,然后在和12月份的附加税一起
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 11:49

好的,我看一下

2022-01-15 11:49匿名提问

11月份的附加税:城市维护9.71 教育费附加29.12、地方教育附加58.24 12月份的差不多
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 12:05

最后一个地方教育费附加应该是19.41吧
会计宝

绾绾2022-01-15 12:06

建议你分两笔分录做
会计宝

绾绾2022-01-15 12:06

12月的本来应该怎么做的就怎么做
会计宝

绾绾2022-01-15 12:06

不要合在一起
会计宝

绾绾2022-01-15 12:09

你计提11月附加税是按58.24计提,还是29.13计提

2022-01-15 12:14匿名提问

是的,我输入合计了😂😂
会计宝

2022-01-15 12:14匿名提问

那我两笔分录都做在12月嘛?
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 12:14

对的

2022-01-15 12:15匿名提问

按29.13
会计宝

2022-01-15 12:15匿名提问

好滴
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 12:15

另外做一笔调整分录

2022-01-15 12:15匿名提问

怎么调整呢?
会计宝

2022-01-15 12:15匿名提问

不太会耶
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-15 12:18

借:应交税费-应交增值税(销项税额) -29.13 借:应交税费-应交城市建设维护税 4.86 应交税费-应交教育费附加 14.56 应交税费-应交地方教育费附加 9.71
会计宝

官方回复2022-01-15 13:54

补充:一般纳税人缴纳税款和结转时一般通过应交税费-未交增值税科目核算。

问答已结束!

点击展开全文 (36条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈