老师您好，这家公司今年累计利润是25万多，计提企业所得税应该是6千多，这个是正常的，我按这个抄报了财报，然后在报企业所得税的时候就是25万弥补以前年度亏损63000就是18万多，要交企业所得税4千多，那我做账应该按多少计提所得税，还是按6千正常计提正常结转损益吗？那按这样的话结转到未分配利润应该是按多少结转

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2022/1/15 21:40:57

申报表计提

利润总额扣除所得税未未分配利润

我没明白老师

所得税按照申报表数计提

老师，意思就是按实际缴纳的所得税计提对吗

那我账务怎么处理呢

是的，填完申报表反结帐，调整分录，结转损益

就是按实际缴纳的所得税计提，再正常结账损益，再接着正常结转未分配利润，按这个抄送财报吗

怎么调整分录老师

把之前计提分录

就是把之前计提的分录数据改成实际缴纳的分录，再正常结转损益和本年利润对吗老师

是的，所得税都是平时预缴，次年汇算清缴

实行多退少补

谢谢老师

比心

嗯嗯，祝您生活愉快

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刘老师财务经理答疑老师

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2022-01-15 21:4042357242

刘老师2022-01-15 21:50

申报表计提

刘老师2022-01-15 21:50

利润总额扣除所得税未未分配利润

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我没明白老师

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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