小规模纳税人,实际缴税金额比账面多两分钱如何做账务处理 麻烦各位老师指导指导

2022/1/19 11:26:28

小规模纳税人,实际缴税金额比账面多两分钱如何做账务处理 麻烦各位老师指导指导

下次提销项税时多提两分

帐面上多计提两分

借营业外支出0.02 dai销项税额0.02 这样做分录可以吗?

不 用吧

你下次确认收入时计提销项税时多提两分就行了

好的呢,谢谢

更正:1、先查找原因,看是否是账面记账问题,如果账上记错了,规范的做法是调整凭证。如果是纳税申报小数点的问题,可以先计入营业外支出,后期申报报表时可以把申报表数据与账上的数据保持一致。2、销项税额一般要和发票汇总数、账上记载数、纳税申报表数保持一致,不是可以随便调整的,建议规范处理

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谭老师财务经理,税务师答疑老师
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2022-01-19 11:26匿名提问

小规模纳税人,实际缴税金额比账面多两分钱如何做账务处理 麻烦各位老师指导指导
会计宝
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谭老师2022-01-19 11:27

下次提销项税时多提两分
会计宝

谭老师2022-01-19 11:27

帐面上多计提两分

2022-01-19 11:32匿名提问

借营业外支出0.02 dai销项税额0.02 这样做分录可以吗?
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-19 11:32

不 用吧
会计宝

谭老师2022-01-19 11:33

你下次确认收入时计提销项税时多提两分就行了

2022-01-19 12:06匿名提问

好的呢,谢谢
会计宝
会计宝

官方回复2022-01-19 14:11

更正:1、先查找原因,看是否是账面记账问题,如果账上记错了,规范的做法是调整凭证。如果是纳税申报小数点的问题,可以先计入营业外支出,后期申报报表时可以把申报表数据与账上的数据保持一致。2、销项税额一般要和发票汇总数、账上记载数、纳税申报表数保持一致,不是可以随便调整的,建议规范处理

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