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我企业是一般纳税人出租房屋给其他企业,今年12月份收到2024年2月至2026年1月的房租预收款,收到钱账务处理能不能挂预收款,明年起租期再开发票纳税#房地产#
增值税的纳税义务已经发生了 查看详情
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老师,我司是小规模纳税人,在线上平台购买了一批办公用品,和对方索要发票的时候,他拒绝了,并说好多年没开过普票了,只能公对公转账开专票,我给税务机关打电话,税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票,是进项太多了,开普票抵不了销项么,我没做过一般纳税人企业,想破头也想不出原因,特别好奇,麻烦老师帮我分析一下#房地产#
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看详情
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请问老师,一般纳税人商贸公司本月新购车(77W),税法上要求一次性扣除。那车辆金额大于今年全年利润,是需要走以前年度损益调整的吧?是年底做吧? 税法和会计法导致的差异,报表上怎么操作?好像有点别扭呀,搞不明白。#商业#
会计上按正常的处理,按月折旧 查看详情
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员工京东购买办公用品等,公司对公付款给京东世纪,其中印章买了10个19.8用了1个效果不好退回9个18.72,钱退回员工余额了,退货运费7元有发票,那一个印章没有发票,公户打出去的钱必须要有发票啊,而且现在不管怎么样都不平,作为财务现在该怎么做!!!急#商业#
京东不给你开那一个的发票 查看详情
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请问老师,过路过桥费等票据可以作为增值税进项税额抵扣,在实际操作中在进项税勾选系统上能看到这些票据并勾选吗?如果不能,报税的系统跟报表里要交的增值税是不是就对不上了?#房地产#
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看详情
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2月份报销春节福利费 我做的凭证是借应付职工薪酬 福利 贷银行存款 。有进项税 进项税不能抵扣 。做进项税额转出分录 怎么做 。借方是应付职工薪酬福利 还是管理费用福利 贷进项税额转出#工业制造#
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看详情
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全年一次性奖金个税,是一个企业一年只能申报一次,还是一个人一年只能申报一次,假设甲在1月发了年终奖,企业已经申报全年一次性奖金个税了,乙在2月份发放年终奖,企业还可以申报全年一次性奖金个税吗#商业#
一个人一年只能用一次 查看详情
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请问一下,对方发过来审计函证,我们是从他们那买原料款,函证上金额都对,-500000元,就是科目我们用的是应付账款,对方用的是其他应付款,这样的话,算不符么#其他行业#
这个应该算相符 查看详情
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今年发现去年10月11月份计提社保金额错误怎么调账?去年10月11月计提的金额为3811.26元,但实际应计提的金额为2338.56,应怎么调账#其他行业#
直接通过以前年度损益调整或未分配利润来调整 查看详情
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我是人力资源代发工资的会计,由于是我们人力公司和客户公司签订的合同,不是我们和员工签订的合同!收到客户打款代发工资和发放工资时如何做会计分录?是否每月要计提代发他们的工资?#服务业#
员工的劳动合同是和谁签的? 查看详情
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老师您好,我们公司是采购主材料后直接发到代工厂完工后发货,没有办理出入库的人员,成本结转时每种产品的成本组成是固定的,但是采购单价有差异,这个采购材料的单价采购人员提供的,当时他也没有谈好价格,现在年末了,他提供的单价和我们实际收到的发票的有差异,这个怎么办呢?#高新企业#
全部已经销售了吗? 查看详情
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股权转让的损益调整的投资收益,企业所得税可以调减吗#房地产#
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看详情
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购入需要安装的机器一台,增值税专用发票注明:价款30000元,增值税3900元,运费1200元,所有款项以存款支付,机器已经运回,交付生产车间安装;1月15日,安装完毕,达到预定可使用状态,以库存现金支付机器安装费600元#其他行业#
会计分录? 查看详情
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老师 我之前开出3000元汽车清理费发票未入账 然后客户要求退款1903元(已退)3000元的发票跨月我红冲了 又给客户开了3000-1903元=1097元的发票。会计分录怎么做呀#初级#
原来3000的发票都红冲了? 查看详情
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21年结账前做了一笔21年的企业所得税计提,税款是在22年缴纳的,但是22年因为多缴了,还退回了部分企业所得税税款,那21年的那边计提要做以前年度损益调整吗#工业制造#
退回的所得税是2021年的吗? 查看详情
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企业收到一笔分红,加上这笔分红是盈利的,不加是亏损的,因为分红不算进所得税中,所以是不需要交所得税的,但会计上加上这笔分红又是盈利的,这样需要计提盈余公积吗#注会CPA#
盈余公积时按会计利润来计提的,需要计提盈余公积 查看详情
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2020年12月份一家公司给我公司打款9万元 但是一直没有给对方开票 这家公司后来就倒闭了 也没有找我们索要发票。9万块钱已经记账了 计入了应收帐款里面 现在应收帐款是负数 请问如何写凭证才能平帐呢?#商业#
你货有交付给对方吗? 查看详情
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