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今年发现去年10月11月份计提社保金额错误怎么调账?去年10月11月计提的金额为3811.26元,但实际应计提的金额为2338.56,应怎么调账#其他行业#
直接通过以前年度损益调整或未分配利润来调整 查看详情
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我是人力资源代发工资的会计,由于是我们人力公司和客户公司签订的合同,不是我们和员工签订的合同!收到客户打款代发工资和发放工资时如何做会计分录?是否每月要计提代发他们的工资?#服务业#
员工的劳动合同是和谁签的? 查看详情
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老师您好,我们公司是采购主材料后直接发到代工厂完工后发货,没有办理出入库的人员,成本结转时每种产品的成本组成是固定的,但是采购单价有差异,这个采购材料的单价采购人员提供的,当时他也没有谈好价格,现在年末了,他提供的单价和我们实际收到的发票的有差异,这个怎么办呢?#高新企业#
全部已经销售了吗? 查看详情
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股权转让的损益调整的投资收益,企业所得税可以调减吗#房地产#
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看详情
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购入需要安装的机器一台,增值税专用发票注明:价款30000元,增值税3900元,运费1200元,所有款项以存款支付,机器已经运回,交付生产车间安装;1月15日,安装完毕,达到预定可使用状态,以库存现金支付机器安装费600元#其他行业#
会计分录? 查看详情
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老师 我之前开出3000元汽车清理费发票未入账 然后客户要求退款1903元(已退)3000元的发票跨月我红冲了 又给客户开了3000-1903元=1097元的发票。会计分录怎么做呀#初级#
原来3000的发票都红冲了? 查看详情
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21年结账前做了一笔21年的企业所得税计提,税款是在22年缴纳的,但是22年因为多缴了,还退回了部分企业所得税税款,那21年的那边计提要做以前年度损益调整吗#工业制造#
退回的所得税是2021年的吗? 查看详情
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企业收到一笔分红,加上这笔分红是盈利的,不加是亏损的,因为分红不算进所得税中,所以是不需要交所得税的,但会计上加上这笔分红又是盈利的,这样需要计提盈余公积吗#注会CPA#
盈余公积时按会计利润来计提的,需要计提盈余公积 查看详情
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2020年12月份一家公司给我公司打款9万元 但是一直没有给对方开票 这家公司后来就倒闭了 也没有找我们索要发票。9万块钱已经记账了 计入了应收帐款里面 现在应收帐款是负数 请问如何写凭证才能平帐呢?#商业#
你货有交付给对方吗? 查看详情
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老师,公司租的厂房因为是新建的,支付时,借方预付账款贷方银行存款。现在3个月了这次能不能一次性摊销3个月的?摊销的分录借方管理费用贷方预付账款。因为前期没有分车间和办公室也没有生产走管理费用摊,后期走一部分管理费用和制造费用。老师你看这样可以不?#其他行业#
可以的 查看详情
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赵老师您好,可以请教一个问题吗,我们是法律咨询服务的公司,我们给客户打官司优点是 先给他垫付成本,结案后他再把我们之前垫付的成本给我们,但是这钱得让我们开发票才肯给,就会导致我们的收入增加,但这实际也不属于我们的真实收入呀,请问老师这种情况应该怎么办呀#其他行业#
你垫付的成本票据抬头是开的客户的名称? 查看详情
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您好我是一般人,10月公司开了两张专票,金额为12430元,10月又开了一张负数发票,金额为1130元。请问当月入账是不是 借:应收帐款12430元 贷:主营业务收入11000元 应交税金-销项税金1430元 借:应收帐款-1130元 贷:主营业务收入-1000元 应交税金-销项税金-130元 申报增值税申报表里面的金额直填写10000元,税额为1300元?#服务业#
是的 查看详情
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老师您好!我们是建筑公司,因为疫情期间防疫做得好,业主给了每人200元奖金,一共几万块钱,请问这笔奖金要怎么开票进账?是要跟工程一起办理结算,开9%的发票吗?#建筑工程#
需要与工程一起结算开票 查看详情
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您好,这月发工资去掉社保应该发3380.75,税前工资4000,个人缴纳社保是619.25,让银行发了2000元,请问怎么计分录,借应付职工薪酬,贷其他应付款社保个人,银行存款,这样借贷不平啊#服务业#
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看详情
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月末将主营业务成本460000元,其他业务成本25000元,营业外支出5000元,税金及附加28000元,管理费用50000元,销售费用35000元,财务费用9000元,结转到本年利润账户。#其他行业#
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看详情
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艾辰实业有限公司2021年度平均资产总额 4200万元,平均从业人员200人,销售收入2500万元,会计利润310万元。试利用国家对小微企业的所得税利好政策进行纳税筹划。#房地产#
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看详情
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老师你好!请教一下你,我是小规模纳税人,物业公司,业主是自然人,物业费没有开具发票,属于无票收入,正常申报增值税,业主大部分都不要发票,长期不开票有没有风险?#物业#
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看详情
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公司注册资本200万,有AB股东,A占70%140万,实缴120万,B占30%60万,实缴60万。现A转给C70%股权,转让协议上写140万,按140来交印花税,但账上实缴金额却不够,这要怎么处理避免税务风险?因为现在税局在查股权转让的益价#其他行业#
他这个至少有20万的溢价需要缴纳个人所得税 查看详情
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老师,我有一个疑问 就是在这个图收到其他与经营活动有关的现金,有一个是其他应收款,我就想问了,我在发放工资的时候,就是其他应收款社保和其他应收款公积金个人部分这个也要算进现金流吗#其他行业#
对的同学你的理解是正确 查看详情
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