公司年度开了300万的票 但是到年底了 有80多万的成本票没收回来 导致利润有100多万 现在企业所得税要交3万 有没有合理的方法 是要先暂估成本吗

2022/1/23 14:29:34

公司年度开了300万的票 但是到年底了 有80多万的成本票没收回来 导致利润有100多万 现在企业所得税要交3万 有没有合理的方法 是要先暂估成本吗

汇算清缴前取得发票的可以预提

如果不预提的话 汇算清缴前取得发票是不是可以走退税

不可以的,不预提,你的成本费用入的是今年的

就等于是2022年的 抵不了2021年的税了 那我暂估了86万成本 借主营业务成本86万 dai应付账款86万 对吗

汇算清缴前取得这86万发票是2022年开出的可以吗

可以的

计提的分录,要看你取得的发票是不是直接入主营业务成本的

像材料票,应该是先暂估入库,再领用

如果是费用类的要预估费用? 进管理费用

我们是设计公司

对的

成本票只有那些分包出去的设计费 别人给我们开的

是不是直接就进记 主营业务成本 应付账款

那可以

你平时取得成本怎么做,就怎么预提就好

好的

不客气的

如果我陆续回来了20万发票 是一笔把86万冲了 还是回来多少票冲多少

看时间长短,时间短可以一起冲

好的 谢谢

不客气的

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

绾绾财务主管答疑老师
向老师提问

2022-01-23 14:29田不辣ᰔᩚ

公司年度开了300万的票 但是到年底了 有80多万的成本票没收回来 导致利润有100多万 现在企业所得税要交3万 有没有合理的方法 是要先暂估成本吗
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:30

汇算清缴前取得发票的可以预提

2022-01-23 14:31田不辣ᰔᩚ

如果不预提的话 汇算清缴前取得发票是不是可以走退税
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:37

不可以的,不预提,你的成本费用入的是今年的

2022-01-23 14:39田不辣ᰔᩚ

就等于是2022年的 抵不了2021年的税了 那我暂估了86万成本 借主营业务成本86万 dai应付账款86万 对吗
会计宝

2022-01-23 14:40田不辣ᰔᩚ

汇算清缴前取得这86万发票是2022年开出的可以吗
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:40

可以的
会计宝

绾绾2022-01-23 14:41

计提的分录,要看你取得的发票是不是直接入主营业务成本的
会计宝

绾绾2022-01-23 14:42

像材料票,应该是先暂估入库,再领用

2022-01-23 14:42田不辣ᰔᩚ

如果是费用类的要预估费用? 进管理费用
会计宝

2022-01-23 14:42田不辣ᰔᩚ

我们是设计公司
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:42

对的

2022-01-23 14:43田不辣ᰔᩚ

成本票只有那些分包出去的设计费 别人给我们开的
会计宝

2022-01-23 14:44田不辣ᰔᩚ

是不是直接就进记 主营业务成本 应付账款
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:44

那可以
会计宝

绾绾2022-01-23 14:44

你平时取得成本怎么做,就怎么预提就好

2022-01-23 14:45田不辣ᰔᩚ

好的
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:45

不客气的

2022-01-23 14:47田不辣ᰔᩚ

如果我陆续回来了20万发票 是一笔把86万冲了 还是回来多少票冲多少
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:49

看时间长短,时间短可以一起冲

2022-01-23 14:50田不辣ᰔᩚ

好的 谢谢
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-23 14:51

不客气的

问答已结束!

点击查看 全部回复内容(22条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
313名专家老师,3分钟快速回复,已有86756会计人, 提问了172022 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码解锁全文

已是好友会员 点击这里

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈