直接问 已帮助40023会计人, 解决了115272 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

老师,收到政府补助做递延收益分几年摊销#其他行业#

会计宝 高老师

对应相关资产的使用寿命期     查看详情

959 0赞 0评论 收藏 分享

行政事业单位发放临工工资时,做财务会计账时,需要使用应付职工薪酬这个会计科目来做账吗#其他行业#

会计宝 清岚

任职受雇的人员都通过应付职工薪酬科目核算     查看详情

691 0赞 0评论 收藏 分享

请问转账支票9.26号开的,国庆顺延是到8号当天有效吗?还是顺延后加前面一起10个工作日有效啊?#其他行业#

会计宝 patience

转账支票开出后10日内有效,从签发的次日算起,遇节假日顺延     查看详情

858 0赞 0评论 收藏 分享

老师,制造费用的分摊,直接材料、人工、制造费用怎么分摊哇?#其他行业#

会计宝 甘老师

一般都是按产品耗用工时分摊     查看详情

403 0赞 0评论 收藏 分享

公司租赁一台机械设备,款已支付,对方没有发票,我们公司会计分录怎么做#其他行业#

会计宝 patience

对方是不开发票么     查看详情

307 0赞 0评论 收藏 分享

老师,咨询下你;公司租赁机械设备,对方没有发票,我们公司账务处理的会计分录怎么做#其他行业#

会计宝 安叔老师

没有发票正常入账,借销售费用-租赁费 所得税汇算清缴的时候调出即可      查看详情

647 0赞 0评论 收藏 分享

老师,如果成本价高于售价,那差价怎么做分录#其他行业#

会计宝 patience

什么意思,是商贸行业么     查看详情

937 0赞 0评论 收藏 分享

公司成立了工会组织,并且开立了工会专用的银行账户,需要单独建立帐套做账吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

是的,工会的账需要单独做     查看详情

1046 0赞 0评论 收藏 分享

请问公对公交易转账只开发票可以吗 合同是必须的吗#其他行业#

会计宝 patience

最好有合同辅助证明业务的真实性     查看详情

422 0赞 0评论 收藏 分享

您好 融资租赁取得的合同 和开具的专用发票怎么入账呢?#其他行业#

会计宝 patience

你是出租方么     查看详情

557 0赞 0评论 收藏 分享

之前账务在代账公司,发现其他应付款贷方,公司欠老板三四百万,这种接回来怎么处理#其他行业#

会计宝 patience

首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理     查看详情

861 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师们,化工企业有没有什么需要特别注意的地方#其他行业#

会计宝 甘老师

是指税务还是财务还是其他?     查看详情

886 0赞 0评论 收藏 分享

您好,请问去年未做的支付工资的分录,现在要怎么把分录补录回来呢?#其他行业#

会计宝 patience

那去年有计提工资么     查看详情

850 0赞 0评论 收藏 分享

这公司收到银行利息,这个会计分录为什么是这个样子的呢?#其他行业#

会计宝 高老师

用软件做帐,由于财务软件取数的问题,费用类用dai方表示可能会导致取数出错,进而导致报表出错。所以一般冲减费用类科目,会用借方负数表示。如果你记dai方,软件取数是正确的,你可以记dai方。但是这些都不影响会计核算,不影响税务,不管是税务查账,还是审计查账,都没有任何问题,不必纠结!     查看详情

671 0赞 0评论 收藏 分享

接电缆人工费,锯电箱人工费,租用叉车使用费会计分录是什么#其他行业#

会计宝 甘老师

是施工企业吗     查看详情

555 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人开出去的免税发票怎么做分录#其他行业#

会计宝 甘老师

借:银行存款或应收账款等 dai:主营业务收入     查看详情

851 0赞 0评论 收藏 分享

老师,开了发票 没收款 下月客户又退货了怎么做分录#其他行业#

会计宝 patience

下月客户退货开负数发票     查看详情

270 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问科目余额表应收账款期末有余额,是表示已开发票,没收到款项 是这个意思吗? 余额在借方#其他行业#

会计宝 小小

如果你们是开了票才说明是收入的话,可以这样理解     查看详情

888 0赞 0评论 收藏 分享

请问这种培训费 到底是算福利费还是职工教育#其他行业#

会计宝 甘老师

职工教育经费     查看详情

1050 0赞 0评论 收藏 分享

老板独立办公室买床怎么处理单价有五六千#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

计入福利费吧     查看详情

299 0赞 0评论 收藏 分享

先收到发票,货物还没收到,但是发票已经认证抵扣了,怎么做会计分录#其他行业#

会计宝 patience

借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等     查看详情

394 0赞 0评论 收藏 分享

请问像这种单据怎么做会计分录啊#其他行业#

会计宝 patience

接电线叉车的用途是什么     查看详情

792 0赞 0评论 收藏 分享

公司内部隔天的费用单还能作废吗#其他行业#

会计宝 甘老师

一般是可以的     查看详情

708 0赞 0评论 收藏 分享

我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,A收到的租金一般不打给B直接用于正常运营费用,A开发票给B,做费用时,直接消租金,这样行吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的     查看详情

839 0赞 0评论 收藏 分享

老板有笔钱不走公账,要走我的私人帐户有风险吗,是做贷款用#其他行业#

会计宝 patience

是以谁的名义dai款     查看详情

237 0赞 0评论 收藏 分享

建筑会计,完工百分比法怎么确认成本收入#其他行业#

会计宝 patience

完工百分比法确认收入公式 当期合同收入=合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认收入     查看详情

250 0赞 0评论 收藏 分享

记账凭证的附件张数写少了 后期补上了 张数改不了有影响吗#其他行业#

会计宝 高老师

影响不大,可以在原始凭证上备注下     查看详情

613 0赞 0评论 收藏 分享

请问这个单据怎么做分录啊#其他行业#

会计宝 甘老师

借:销售费用/管理费用400 dai:银行存款400     查看详情

308 0赞 0评论 收藏 分享

如果9月的工资一部分提前9月底发放了 怎么做分录啊 比如我应付职工薪酬本来是20000 9月底提前发了4000 #其他行业#

会计宝 甘老师

借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000      查看详情

528 0赞 0评论 收藏 分享

您好请问这种单据会计分录是啥啊#其他行业#

会计宝 andy老师

什么单据     查看详情

810 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我们公司卖发票给人家只收税点 这个分录怎么做#其他行业#

会计宝 patience

卖发票属于虚开发票,被税局查到,要没收所得并罚款,情节严重的构成犯罪的,依法追究刑事责任。     查看详情

300 0赞 0评论 收藏 分享

老师,日常工作,像提现公司通过走账的形式,还要具体的写上流程说明吗?#其他行业#

会计宝 patience

具体要看本公司的财务制度是怎么规定的,如果财务制度规定的有就写,没有就不写     查看详情

536 0赞 0评论 收藏 分享

月末社保个人承担部分要不要计提#其他行业#

会计宝 小妮老师

不用,只计提公司承担部分     查看详情

796 0赞 0评论 收藏 分享

请问小规模想要让税务局代开专票怎么申请的#其他行业#

会计宝 甘老师

在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。     查看详情

849 0赞 0评论 收藏 分享

销售 H012 和 H013 商品共计 20 340 元,开具增值税专用发票1 张。银行收到货款 10 000.元,其余部分未收到。(会计分录)#其他行业#

会计宝 许老师

借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340     查看详情

1035 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我收回去年的应收账款应该怎么处理,我借银行代应收,应收余额怎么是负数#其他行业#

会计宝 许老师

应收账款余额为负数,证明你们之前多收了款项     查看详情

524 0赞 0评论 收藏 分享

仓库方面 呆滞料怎么解决#其他行业#

会计宝 许老师

能卖出去吗?还有没有价值呢     查看详情

463 0赞 0评论 收藏 分享

公积金,个税,入账怎么处理#其他行业#

会计宝 patience

公积金 借 相关成本费用 dai应付职工薪酬-公积金(公司部分) 缴纳时 借 应付职工薪酬-公积金(公司部分) 其他应付款-公积金 (个人部分) dai银行存款 个税 缴纳个税时 借应交税费--应交个人所得税 dai银行存款 发放工资时 借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-公积金(个人部分) 应交税费--应交个人所得税     查看详情

213 0赞 0评论 收藏 分享

老师 有木有什么好方法可以合理避开缴纳个人所得税 买一样东西员工和企业各承担一半#其他行业#

会计宝 patience

买一样东西员工和企业各承担一半是什么意思     查看详情

600 0赞 0评论 收藏 分享

老师请问这种接电缆,叉车,运费,焊条等五金机电建材会计分录怎么写 谢谢您#其他行业#

会计宝 甘老师

接电缆属于工程劳务,收到收入 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额      查看详情

1045 0赞 0评论 收藏 分享

特种设备第三责任保险专票怎么入账#其他行业#

会计宝 小妮老师

你们是一般纳税人?     查看详情

728 0赞 0评论 收藏 分享

工程行业,我们挂靠别人资质的项目怎么核算?#其他行业#

会计宝 甘老师

被挂靠方收到业主或发包方的预付款的账务处理如下: (1)如果业主强行要求开具发票的账务处理如下: 借:银行存款 dai:合同负债[收到业主预付款/(1+9%)] 应交税费-------应交增值税(销项税) [收到业主预付款/(1+9%) ×9%]     查看详情

729 0赞 0评论 收藏 分享

发票金额比付款金额少开了,当时的处理缺少部分是挂账,现在确认对方不会补开,该怎么处理?#其他行业#

会计宝 patience

如果是实际的支出,可以转到相关的成本费用,但是因为没有发票不能税前扣除     查看详情

625 0赞 0评论 收藏 分享

老师 咨询下 公司有3个银行账户 分别都有业务发生 这3个银行怎么做到一本账上呢#其他行业#

会计宝 patience

按照出账的时间顺序来做     查看详情

284 0赞 0评论 收藏 分享

暂估可以暂估费用吗#其他行业#

会计宝 patience

你好,按权责发生制的话,实际发生的情况没来得及收到发票的话可以先暂估入账     查看详情

1064 0赞 0评论 收藏 分享

社保如何入凭证呢,怎么计算呢?#其他行业#

会计宝 安叔老师

社保在计提工资的时候借管理费用-社保,其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保     查看详情

292 0赞 0评论 收藏 分享

这个缴纳社保和公积金的,我这样做分录,显示错了,答案是合并起来的,搞不懂为什么不能分开#其他行业#

会计宝 甘老师

实务中社保公积金是分开的,社保一个凭证缴纳,公积金一个凭证缴纳     查看详情

1037 0赞 0评论 收藏 分享

民营医院的账要怎么入手做啊#其他行业#

会计宝 patience

民营医院的账跟商贸企业的账务处理差不多     查看详情

940 0赞 0评论 收藏 分享

公司类型为汽车商务公司,购买的玻璃水的会计分录#其他行业#

会计宝 patience

玻璃水是什么用途,是洗车用的么     查看详情

1217 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我们公司的贷款要打到我们新成立的一个公司,从新公司转出的钱站在新公司怎么做账?#其他行业#

会计宝 杨老师

dai款转进去和从新公司转出的款,放一起做借dai银行     查看详情

470 0赞 0评论 收藏 分享

同一家公司又有应收又有应付如何调账#其他行业#

会计宝 甘老师

可以冲减调整到统一的科目 借:应收账款 dai:应付账款(根据抵消的余额确定挂应收还是应付)     查看详情

1282 0赞 0评论 收藏 分享

老师,月结的应付怎么挂账,材料已入库,发票未收到#其他行业#

会计宝 甘老师

借:原材料-暂估 dai:应付账款暂估     查看详情

952 0赞 0评论 收藏 分享

老师内外账合并怎么做#其他行业#

会计宝 安叔老师

选取内账作为基础,外账的一些申报数据就以内账为准了     查看详情

976 0赞 0评论 收藏 分享

商业地产与商品房地产的账务区别#其他行业#

会计宝 patience

商业房地产一般是综合体,BU包括商场、写字楼、酒店、公寓、停车场等等,会计核算时一般需要独立BU核算,商场建造竣工后,最主要的收入来源就是租金收入。     查看详情

544 0赞 0评论 收藏 分享

预提装修费用分录,怎么写,目前还未付款,也未收到发票#其他行业#

会计宝 甘老师

借:长期待摊费用/管理费用-办公费 dai:预提费用     查看详情

1004 0赞 0评论 收藏 分享

发票专用章,报销项目是写啥?#其他行业#

会计宝 patience

刻章费     查看详情

209 0赞 0评论 收藏 分享

 老师,月末进项大于销项,需要结转么,怎么做分录#其他行业#

会计宝 patience

可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税      查看详情

353 0赞 0评论 收藏 分享

老师们请教一下问题,母公司小规模纳税人,子公司一般纳税人这样设置可以吗#其他行业#

会计宝 甘老师

理论上会存在母公司为小规模纳税人,而子公司为一般纳税人的情况,只是认定资格的问题,母公司跟子公司是分开核算的.     查看详情

713 0赞 0评论 收藏 分享

老师,法人章是不是都通用的#其他行业#

会计宝 甘老师

法人章上刻的是一个公司的名字,两个公司名字不同,因此是不可以共用的。     查看详情

881 0赞 0评论 收藏 分享

子公司的钱可以转到母公司账户吗#其他行业#

会计宝 甘老师

可以转     查看详情

915 0赞 0评论 收藏 分享

 老师我们公司要给一个员工发放赔偿款,要怎么做会计分录呀#其他行业#

会计宝 小小

是什么赔偿款     查看详情

967 0赞 0评论 收藏 分享

公司账户不够扣缴税费,员工去大厅交现金,怎么做凭证#其他行业#

会计宝 杨老师

借:应交税费 dai:其他应付款-某某员工     查看详情

708 0赞 0评论 收藏 分享

请问画红线的三个科目之间怎么做账#其他行业#

会计宝 甘老师

1.当月取得发票,但未勾选认证的,计入应交增值税-待认证进项税额,以后认证后,从此科目转入应交税费-应交增值税-进项税额     查看详情

1080 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我这边收到一张金额为8000的农产品免税发票 用于抵税的 请问我这张发票怎么写分录#其他行业#

会计宝 甘老师

借:原材料/库存商品等8000-720=7280 应交税费应交增值税进项税额8000*0.09=720 dai:应付账款/银行存款8000     查看详情

699 0赞 0评论 收藏 分享

老师,咨询您个问题,如果子公司出售给母公司设备的收入,出具审计报告的时候这部分收入需要调减出来吗?#其他行业#

会计宝 许老师

出具审计报告不需要调整,编制合并报表才需要调整     查看详情

824 0赞 0评论 收藏 分享

员工宿舍购买家具,风扇、空调可以放工会经费嘛#其他行业#

会计宝 甘老师

建议是走职工福利费比较好     查看详情

406 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问烤烟合作社借款给政府,合作社要怎么做账务处理,要哪些附件资料#其他行业#

会计宝 甘老师

借:成员往来-其他应收款-政府 dai:银行存款     查看详情

1061 0赞 0评论 收藏 分享

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

已帮助40023会计人, 解决了115272 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

添加标签

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 房地产 个体工商户 服务业 运输业 物业 农业 高新企业 其他行业 初级 中级 注会CPA

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
问题已提交成功
老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
※ 正在等待老师回复...查看详情 >
新回复,微信通知我(关注公众号,微信及时通知)